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老師，請(qǐng)問匯算清繳繳納的企業(yè)所得稅和跨區(qū)域預(yù)繳納的企稅需要計(jì)提嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，不用，這個(gè)不用計(jì)提的
03/30 16:47
84784969 
03/30 16:48
那這2筆繳納稅款該怎么寫分錄啊
劉艷紅老師 
03/30 16:52
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳企稅
貸：銀行存款
84784969
03/30 17:39
如果是小規(guī)模，應(yīng)該怎么寫啊
84784969
03/30 17:40
老師，匯算清繳補(bǔ)繳的企稅該怎么寫啊
劉艷紅老師
03/30 17:41
借：利潤(rùn)分配-未分配
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
84784969
03/30 19:18
老師，我還是不太懂。匯算清繳繳納企稅，這樣寫對(duì)嗎？
計(jì)提：借：所得稅費(fèi)用
? ? ? ? ? ? ? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
? ? ? ? ? ? ? ? 貸：銀行存款
劉艷紅老師
03/30 19:19
不能，這個(gè)影響的當(dāng)年的損益了
84784969
03/30 19:25
如果是平時(shí)季度報(bào)企稅，這樣對(duì)嗎
劉艷紅老師
03/30 19:26
是的， 是的，平時(shí)就是這樣做的
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