00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)，23年4季度開(kāi)了一張專(zhuān)票，有張紅沖的普票。季度申報(bào)的時(shí)候報(bào)表填錯(cuò)了，沒(méi)有交增值稅。現(xiàn)在25年補(bǔ)繳，這個(gè)怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，小規(guī)模的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了營(yíng)業(yè)外收入嗎
04/01 12:18
84785000 
04/01 12:20
是的，結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了
郭老師 
04/01 12:22
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款
84785000
04/01 13:16
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅
營(yíng)業(yè)外支出-滯納金
貸:銀行存款
84785000
04/01 13:17
這樣做就可以了，沖未分配利潤(rùn)
郭老師
04/01 13:18
可以的，可以這么做的。
閱讀 36
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
978
意見(jiàn)反饋
