老師我想問下因?yàn)槲疫@個(gè)公司剛來就是主要是租賃公司網(wǎng)約車租給司機(jī) 然后老板全部收的私賬也沒有做收入現(xiàn)在稅務(wù)局查到了 讓我們補(bǔ)收入進(jìn)去我是匯算清繳做進(jìn)去還是哪里做

關(guān)鍵我們是一搬納稅人我們租給司機(jī)的然后也票的

也沒有發(fā)票的

反結(jié)賬到去年，做收入的分錄，更正申報(bào)4季度增值稅與企業(yè)所得稅

我們租車也沒有開票的呢？沒有票做無票收入嗎

是，沒有票做無票收入

但是我們收的是私賬沒有走公戶該怎么做分錄呀這個(gè)怎么補(bǔ)做

視同現(xiàn)金收款 做收入

老師我們租車的收入是個(gè)人收成本又是個(gè)人里面扣是不是成本也要坐進(jìn)去要不然這樣收入又高了成本又少了

成本沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時(shí)要調(diào)增

那如果就是法人把租賃的費(fèi)用打到公司賬做收入這個(gè)分錄該怎么寫

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅