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老師，我想問一下，公司在進行匯算清繳時，填1050表時，工資薪金支出按什么填列
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
賬載金額：是填應付職工薪酬-工資上年計提的1-12月發(fā)生額，
實發(fā)金額：填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
04/11 14:32
84784986 
04/11 14:34
賬載金額不是計提數(shù)么，實發(fā)金額肯定和計提書不一致？
家權老師 
04/11 14:36
你在匯算前申報了計提的工資就一致
84784986
04/11 14:38
不明白，計提工資是5000，但是實發(fā)了的扣除社保的錢
家權老師
04/11 14:39
就是那個計提的工資已經(jīng)發(fā)放了，不是實際發(fā)到手的金額
84784986
04/11 14:41
我想問的是，賬載金額是填計提書，實際發(fā)生額填實際發(fā)放的數(shù)，這不就不一致了么
84784986
04/11 14:41
還是說都填計提數(shù)？
家權老師
04/11 14:45
意思是上年你全年計提了6萬，實際都發(fā)放了，沒有欠工資，就是計提和發(fā)放是一致
84784986
04/11 14:49
我明白了，我是有不太清楚到底是填計提的數(shù)（匯算清繳前肯定是發(fā)放的了），還是填實際發(fā)放給員工（扣除社保）的錢，我有點糾結
家權老師
04/11 14:52
那個是以計提的工資來說的，比如工資6000，你做到損益科目就是6000，發(fā)放了稅局就認可6000，沒發(fā)放就納稅調增。不是說實際工人得到5000多，那個跟公司做損益沒關系
84784986
04/11 14:53
明白了，謝謝老師
家權老師
04/11 14:55
不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
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