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問題已解決
我們是小規(guī)模納稅人，我們把自產(chǎn)的商品，鋪貨到商場，等商場賣完貨再給我們結(jié)賬，現(xiàn)在我們單位給對方開出一張鋪貨單，價格寫的賣價，我做分錄為： 借發(fā)出商品成本價 貸庫存商品成本價 請問需要怎么調(diào)賬
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你好，現(xiàn)在是銷售出去了嗎？
04/11 15:07
84784954 
04/11 16:02
放到了商場，還沒賣出去了，等賣出去了再結(jié)賬
84784954
04/11 16:03
放到商場，給商場出了一張鋪貨單
84784954
04/11 16:04
我們是讓商場給我們賣呢
郭老師 
04/11 16:06
如果銷售出去了，誰來開發(fā)票？是你們開還是對方？
84784954
04/11 16:06
我們得出庫吧，出庫單寫給商場的是賣價
84784954
04/11 16:07
我們開發(fā)票，我們自產(chǎn)的商品么
郭老師
04/11 16:09
出庫單可以沒有價格
也可以有價格
如果有價格的話，是銷售價格。
但是，你上面的賬務處理就是寫成本價格，沒有問題。
郭老師
04/11 16:09
所以賬務處理不需要修改，就是那么做的。
84784954
04/11 16:12
那如果商場賣完了，和我們結(jié)賬，我從憑證里只能查到成本價呀
84784954
04/11 16:13
到時候怎么做分錄？
郭老師
04/11 16:13
借發(fā)出商品
貸庫存商品，你這樣做的話，會出現(xiàn)庫存商品是負數(shù)。因為你入庫的時候是成本價格呀，你出庫就是銷售價格了。
84784954
04/11 16:18
不太懂你說的，商場給我們把商品賣完了，要和我們結(jié)賬，問題是從哪里查商場應該給我們多少錢？因為我憑證只做了發(fā)出商品和庫存商品，還是成本價。還有就是我到時候怎么做分錄。
郭老師
04/11 16:23
你好，你發(fā)給對方的數(shù)量*銷售單價
如果他有收取手續(xù)費的話，再減去手續(xù)費再支付給你們
郭老師
04/11 16:24
借銀行存款
銷售費用服務費
貸主營業(yè)務收入，應交稅費，
借主營業(yè)務成本，貸發(fā)出商品。
84784954
04/11 21:28
我們公司貨品給商場的價格有可能不一樣，有可能給這個商場便宜一點，有可能另一家超市貴一點，給出去的商品價格可能不一樣
84784954
04/11 21:29
要是一樣的按老師你說的這種，要是出現(xiàn)不一樣呢？
84784954
04/11 21:33
老師我們是小規(guī)模納稅人，有應交稅費這個分錄嗎？
84784954
04/11 21:34
我做賬是這樣的
借銀行存款
貸主營業(yè)務收入，
借主營業(yè)務成本，
貸發(fā)出商品
憑證里沒有應交稅費
郭老師
04/11 21:39
銷售價格是你定給客戶的不是嗎？你定給客戶的應該會知道收回多少了。不是讓商場來定這個價格吧。
郭老師
04/11 21:39
小規(guī)模用應交稅費應交增值稅，季度30萬以內(nèi)不需要繳納增值稅，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去。
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