00:10:00
問題已解決
老師請問一下，我公司每個月發(fā)工資做的賬都是用庫存現(xiàn)金支付的，之前代賬會計也是這樣做的，我現(xiàn)在把庫存現(xiàn)金清零了，現(xiàn)在從3月份開始用銀行存款支付來做分錄，我要怎么操作?。?/p>
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個沒關(guān)系的呀，借，應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款就可以了。
04/14 12:00
84784978 
04/14 12:02
宋老師，3月份工資還沒發(fā)，那這個工資分錄是不是要先計提？
宋生老師 
04/14 12:05
你好，是的，是要先計提然后發(fā)放。
84784978
04/14 12:21
老師，之前做的分錄是
借：管理費用～管理人員職工薪酬
貸：庫存現(xiàn)金
沒有計提也沒實際發(fā)工資，現(xiàn)在從3月份開始用了銀行存款支付了，那這個科目還是用上面的嗎？
宋生老師
04/14 13:29
你好，正常是應(yīng)該借管理費用，管理人員職工薪酬貸，應(yīng)付職工薪酬工資。
然后再借應(yīng)付職工薪酬，工資貸，銀行存款。
84784978
04/14 15:53
宋老師，那之前都是把 管理費用和管理人員職工薪酬一起用，我現(xiàn)在需要改嗎
宋生老師
04/14 15:54
你好你把以后的正常做吧，之前的就算了。
84784978
04/14 16:23
老師，那我借方科目是不是另外得再添加一個？只用管理費用或者管理人員職工薪酬？
這樣跟之前做的有連續(xù)性嗎
宋生老師
04/14 16:25
你好，你可以添加一個下級科目
84784978
04/14 16:29
那就是? 借方 管理費用—工資
? ? ? ? ? ? ?貸方 應(yīng)付職工薪酬—工資
84784978
04/14 16:30
感覺重復(fù)了
宋生老師
04/14 16:30
你好，你以后的就按照這個來就可以了呀，這個是沒有重復(fù)的。
閱讀 238
描述你的問題，直接向老師提問
49
意見反饋
