老師不好意思。剛沒說完整，待抵扣的金額還是大于這個月銷項

待抵扣不用結(jié)轉(zhuǎn)的。勾選認證時，才轉(zhuǎn)到進項

現(xiàn)在是1月進項有4萬，銷項有2萬，當時把進項都勾選了，應(yīng)當怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

老師我完整重復(fù)一下吧，1月有進項4w，銷項2w，當時把進項都勾選了，沒有做結(jié)轉(zhuǎn)。我們是每月都有結(jié)轉(zhuǎn)的但是忘記做了，2月份的時候沒有進項。有一個幾十塊錢的個稅銷項稅。這兩個月我都沒有做結(jié)轉(zhuǎn)。但是現(xiàn)在為賬目清晰。要把這兩個月都做結(jié)轉(zhuǎn)

想問下1月和2月需要怎么做賬

現(xiàn)在把銷項，進項三級明細，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

是借：應(yīng)交稅費-未交增值稅2w貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅嗎？

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅2w貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅 這是計提增值稅的分錄

那結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)呢

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

計提分錄寫反了，應(yīng)為 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅 2W 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅2w

感謝老師，那我1月份忘記結(jié)轉(zhuǎn)和計提，在下個月兩筆都有補做嗎

在下個月兩筆都有補做，可以