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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)在填寫(xiě)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表時(shí)，在填寫(xiě)第28行其他相關(guān)費(fèi)用金額為15933.41，為什么第34行出來(lái)自動(dòng)出來(lái)的金額是15228.48 怎么樣調(diào)整才能使34行與28行的金額相等呢
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你好，其他相關(guān)費(fèi)用扣除有限額。其他費(fèi)用限額 =（人員人工+直接投入+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）×10% / (1-10%)，可以算一下，是不是最高限額就是15228.48
04/15 21:18
84785026 
04/15 21:21
我按審計(jì)報(bào)告里面的數(shù)據(jù)來(lái)填寫(xiě)的，他的其他費(fèi)用金額就是15933.41，其他費(fèi)用限額算出來(lái)最高限額是150762
小正老師 
04/15 21:27
你好，現(xiàn)在第34行是自動(dòng)計(jì)算出來(lái)的限額數(shù)，如果需要第34行與第28行金額相等，需確保其他相關(guān)費(fèi)用嚴(yán)格控制在10%限額內(nèi)。只能重新核算可加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用基數(shù)，調(diào)整超限部分，并優(yōu)化費(fèi)用歸集結(jié)構(gòu)
84785026
04/15 21:35
但是審計(jì)報(bào)告上面的直接人工、直接投入、其他費(fèi)用金額就是那么多，如果調(diào)整了總金額一致，但是直接人工、直接投入、其他費(fèi)用金額就與他不一致了
小正老師
04/15 21:40
你好，如果不能做調(diào)整，其他費(fèi)用的限額扣除只能按系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的數(shù)據(jù)進(jìn)行填報(bào)
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