是的，要交的

我補(bǔ)提了，但是應(yīng)交稅費(fèi)貸方變負(fù)數(shù)了

借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

你好，發(fā)現(xiàn)本月扣款了一筆以前月份沒有計(jì)提的增值稅 這樣子的話你不是會有借方負(fù)數(shù)嗎 正常來講你補(bǔ)充氣體了之后，就平了呀。

最后應(yīng)交稅費(fèi)貸款余額負(fù)數(shù)，是少了什么嗎

是上一個會計(jì)沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？是這個原因嗎？因?yàn)樯弦粋€會計(jì)沒有把賬套給我，我是重新建的賬

你好，你要看一下明細(xì)賬，看具體是哪一個科目有付數(shù)余額。就是說要確認(rèn)到最底層的那一個科目。

余額表 進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)貸方均有余額，是不是表示她沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？

你好，是的。這個應(yīng)該是沒有結(jié)轉(zhuǎn)

按理來說，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目余額為0，應(yīng)該都結(jié)轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)到未交增值稅，再就是做交稅分錄

你好，按照現(xiàn)在的會計(jì)制度，并不需要把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)這些做結(jié)轉(zhuǎn)。

啊，不做結(jié)轉(zhuǎn)，那怎么做呢

你好，月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

那進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目一直有余額？

你好，是的，按照現(xiàn)在的會計(jì)制度是可以有余額的。