是增值稅納稅申報表嗎

如果是增值稅納稅申報表，需要先計算銷售額? ?差額后銷售額? = （全部含稅收入 - 代付費用） ÷ (1 + 5%) 示例：若總含稅收入105萬元，代付工資等費用100萬元，則差額后銷售額 = (105萬 - 100萬) ÷ 1.05 ≈ 4.76萬元。 ?二、填寫《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》?? ?主表第4欄?： ??“應征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）”??：填寫差額后銷售額（如示例中的4.76萬元）。 ?若季度銷售額≤30萬且開具普票?：填至第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”或第11欄“未達起征點銷售額”（免稅無需繳稅）。 ?主表第12欄?： ??“本期應納稅額”??：系統(tǒng)自動計算為差額后銷售額 × 5%（如示例中4.76萬 × 5% = 0.24萬元）。 ?減免稅處理?： ?若符合免稅條件?：填寫第18欄“小微企業(yè)免稅額”或第19欄“未達起征點免稅額”（如示例中0.24萬元）。

具體填報時請以當?shù)囟悇站肿钚乱鬄闇?，若有疑問可咨詢主管稅務機關

附表怎么填？

同學你好，填寫《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》?? ?第3欄“服務、不動產和無形資產扣除項目”??： ??“本期發(fā)生額”??：填寫代付費用總額（如100萬元）。 ??“本期實際扣除金額”??：同“本期發(fā)生額”（100萬元）。 ?第5欄“含稅銷售額”??：填寫全部含稅收入（如105萬元）。 ?第6欄“不含稅銷售額”??：系統(tǒng)自動計算為差額后銷售額（如4.76萬元），需與主表第4欄一致。

開了十八萬多5%的發(fā)票。附表1需要寫嗎？我看有個5%計稅銷售額計算，有扣除額的填項

同學你好，若季度銷售額≤30萬且開具普票?：填至第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”或第11欄“未達起征點銷售額”（免稅無需繳稅）。

同學你好，需要填寫《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》（即附表一）！?? 只要涉及差額征稅（無論是否免稅），均需通過附表一填寫扣除項目數(shù)據(jù)。

還開了1%的普票，加一塊超過了30了。

主表第4欄?：填寫附表一第6欄的“不含稅銷售額”（即17.14萬元）。 ?主表第12欄?：系統(tǒng)自動計算稅額（17.14萬 × 5% ≈ 0.86萬元）。 ?免稅處理?：若季度銷售額≤30萬且全為普票，主表第18欄“小微企業(yè)免稅額”填寫0.86萬元； 若含專票，則專票部分正常繳稅，普票部分免稅。