我們當(dāng)時(shí)掛的是借：費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款 實(shí)際這筆業(yè)務(wù)是一個(gè)發(fā)票的附件，發(fā)票已經(jīng)正常入賬，現(xiàn)在應(yīng)該怎么沖回

借：應(yīng)付賬款 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 沖多做的費(fèi)用

那24年多做的費(fèi)用在所得稅匯算時(shí)需不需要調(diào)增呢

需要修改24年12月的季報(bào)，然后更正

老師，現(xiàn)在稅務(wù)局不讓變更24年12月的季報(bào)，讓我們把年報(bào)報(bào)正確，那我們現(xiàn)在是不是變更一下24年12月的季度財(cái)務(wù)報(bào)表，再把年度財(cái)務(wù)報(bào)表和年報(bào)按照沖回之后的數(shù)據(jù)報(bào)上就可以了。

明顯就是以前年度的賬錯(cuò)誤，為啥不讓變更申報(bào)呢？所得稅是權(quán)責(zé)發(fā)生制

現(xiàn)在確實(shí)是不讓變更以前的季報(bào)了，所以我們都不知道要咋做

那么你要問稅局呀，明明就是權(quán)責(zé)發(fā)生制，為啥不讓呢？以后征稅不亂？

說是現(xiàn)在規(guī)定就這樣，沒辦法

那么以前的少交稅就少交了，25年做納稅調(diào)整就行

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。