老師，我們平時沒計提工資， 之前代賬會計做的分錄是 借：管理費用～管理人員職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金 我后來也是這樣做的，直到把庫存現(xiàn)金清零，從今年3月份開始計提工資，4月份我用銀行存款支付，那我這次年度申報就填去年一整年的的嗎？

是的，是的，就是你說的這樣的

老師，那企業(yè)所得稅主表營業(yè)收入和成本，費用，利潤總額是按照2024年12月份利潤表上的數(shù)據(jù)填進(jìn)去嗎？

還有那個彌補以前年度虧損是填哪個數(shù)據(jù)？

這個不用填的，是自動生成的

營業(yè)收入和成本之類的都是要自己填吧？按照2024年12月份利潤表上的數(shù)據(jù)填是嗎

是的，這個要自已填的

老師，工資薪金貸方213100元，賬載金額和實際發(fā)生額都填213100是嗎？那個稅收金額是填0嗎？納稅調(diào)整怎么金額怎么也是213100元

稅收金額要填213100元，要不然就要交稅了

好的老師，那個職工福利費和教育經(jīng)費按明細(xì)賬實際發(fā)生填寫對吧？還有那個補充養(yǎng)老保險和補充醫(yī)療保險需要填寫嗎？

有就寫，沒有就不用寫

老師，那個辦公費，差旅費，社保費，服務(wù)費都要去填嗎？

不用，沒有差異的不用填了