是不是季報企業(yè)所得稅也待改

您好，是的，金額差異為4.3萬，金額比較大，24年4季度所得稅申報表也是要更正的

老師，我覺得還是不對，24年已經(jīng)寫了負數(shù)的金額了，23年暫估借管理費用-辦公費 貸 其他應付款-暫估50000? ? 24年來票7000元分錄，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000(是不是已經(jīng)相當于把錯的紅沖了) 然后又寫了一個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應付款-暫估 43000 貸 其他應付款-法人 7000這是24年的分錄

您好，第一個分錄的分析是對的，第2個分錄也不對，我們只有7000的發(fā)票，為啥又要入賬50000呀，稅法不認的，我們第一個分錄就是把稅法不認的分錄沖回了

老師，我也是半路接手，我也知道是錯的，現(xiàn)在應該怎么調第二個分錄

我理解沒票有暫估了43000，現(xiàn)在我就想把這43000在24年給他調了，更改財報和季報

您好，下面這2個分錄就是調了，第一個分錄寫好，相當于24年分錄沒有寫過，下面一個就是寫的有發(fā)票7000的分錄嘛

關鍵24年已經(jīng)寫了一個分錄，跟老師的第一個分錄一模一樣，25年再寫這個分錄借 利潤分配未分配5000 (負數(shù)) 貸 其他應付款-暫估5000（負數(shù)），這樣其他應付款-暫估余額又多5000沒有平

您好，不好意思，我有點繞了，24年不是暫估么，怎么會有紅沖的分錄呀

我是不是24年12月反結賬把第二個分錄負數(shù)紅沖，再寫老師您的第二個分錄，再改季報和財報

老師，是23年暫估的，老師我再給您寫下23年和24年的分錄如下 23年暫估 借管理費用-辦公費 50000貸 其他應付款-暫估50000? ?? 24年3月來票7000元3月記賬，借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應付款-暫估 -50000然后又寫了第二個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應付款-暫估 43000 貸 其他應付款-法人 7000這是24年的

對不起，我現(xiàn)在看明白了，24的賬錯了，我們現(xiàn)在在25年調整 借未分配利潤? -50000? ?貸：其他應付款-暫估? -43000? ?其他應付款-個人? -7000 再做正確分錄 借：未分配利潤? 7000? 貸：其他應付款-個人? ?7000