1. 確認(rèn)收入 當(dāng)商品銷售實(shí)現(xiàn)，按平臺(tái)結(jié)算規(guī)則確認(rèn)收入，若未提現(xiàn)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)收賬款 - 抖音賬戶 貸：主營業(yè)務(wù)收入 / 其他業(yè)務(wù)收入 同時(shí)，若公司需對(duì)該收入繳納增值稅，按適用稅率計(jì)提增值稅，假設(shè)增值稅率為 6% ，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)收賬款 - 抖音賬戶 2. 提現(xiàn)處理 實(shí)際從抖音賬戶提現(xiàn)到公司公戶時(shí)，按實(shí)際到賬金額入賬，假設(shè)實(shí)際到賬金額為 97,000 元（扣除 3% 的手續(xù)費(fèi)） ，分錄為： 借：銀行存款 - 公司公戶 貸：應(yīng)收賬款 - 抖音賬戶 提現(xiàn)產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)，確認(rèn)為財(cái)務(wù)費(fèi)用，假設(shè)手續(xù)費(fèi)為 3,000 元，分錄為： 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)收賬款 - 抖音賬戶 3. 繳納稅款 按稅法規(guī)定繳納增值稅，假設(shè)本期應(yīng)繳納的增值稅為 6,000 元，分錄為： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款 - 公司公戶 根據(jù)地方稅務(wù)局規(guī)定，計(jì)算并繳納城建稅及教育費(fèi)附加等附加稅費(fèi)，假設(shè)城建稅稅率為 7% ，教育費(fèi)附加稅率為 3% ，地方教育費(fèi)附加稅率為 2% ，分錄為： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 城市維護(hù)建設(shè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 教育費(fèi)附加 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 地方教育費(fèi)附加 貸：銀行存款 - 公司公戶

老師，抖音公司提現(xiàn)到我們公司的金額，提現(xiàn)不提現(xiàn)是什么意思？現(xiàn)在就是客戶下了定單100張，金額是540元，現(xiàn)在抖音公司提現(xiàn)到我們公司賬戶的金額是441元，現(xiàn)在這個(gè)賬怎么做好，540元金額我們公司賬戶上是看不到的，我也不知道，是業(yè)務(wù)員跟我說的

不提現(xiàn)意思就是錢還在你們的抖音賬戶里面

一般是提現(xiàn)到公司賬戶上了才做賬的吧？這個(gè)這么做賬

不是的 不提現(xiàn)就做其他貨幣資金

這個(gè)差額是抖音扣走了，這是什么費(fèi)用，然后抖音提現(xiàn)到我們公司賬戶的金額，又不需要我們開票，那客戶的票是誰開的，要開540還是441元呢？然后是做540的賬還是只做441元的賬，這個(gè)賬又要怎么做，不開發(fā)票的

抖音公司要的服務(wù)費(fèi) 這個(gè)他們給你開發(fā)票才對(duì) 你們給客戶開發(fā)票 抖音給你們開發(fā)票

我們給客戶開發(fā)票，問題是錢是抖音公司提現(xiàn)到我們公司賬戶的，又不是客戶直接打到我們公司賬戶的，我們?nèi)绻o客戶開發(fā)票了，那應(yīng)收賬款－客戶，但又不是客戶給我們付錢的

這個(gè)就像淘寶拼多多上面賣東西一樣 你們給客戶開發(fā)票

我們給客戶開發(fā)票，對(duì)公賬戶上沒有客戶的付款信息，只有抖音公司付款信息，那怎么做賬，這個(gè)票開了？

借其他貨幣資金 貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項(xiàng) 借銀行 貸其他貨幣資金