2欄本年折舊是填寫(xiě)本年計(jì)提折舊的合計(jì)金額，3欄累計(jì)折舊填寫(xiě)的是本年折舊合計(jì)金額+以前年度折舊金額之和，是這樣填寫(xiě)嗎？

本年折舊是填累計(jì)折舊的發(fā)生額3是對(duì)的

您的意思是2欄的本年折舊額和3欄的累計(jì)折舊額填寫(xiě)要一樣是嗎？?jī)蓹诙际潜灸暾叟f+累計(jì)折舊之和嗎？

不是的2填本年發(fā)生額，3填的是余額

2欄是累計(jì)折舊賬載上貸方的發(fā)生額對(duì)吧？這個(gè)累計(jì)折舊貸方發(fā)生額就是本年計(jì)提折舊的金額嘛

你好同學(xué)是的貸方的發(fā)生額。就是本年計(jì)提的

本年折舊額我填寫(xiě)的是賬上的累計(jì)折舊貸方發(fā)生額，累計(jì)折舊額我填寫(xiě)的是累計(jì)折舊科目的期末余額，和資產(chǎn)負(fù)債表中的減：累計(jì)折舊期末余額是一致的金額。資產(chǎn)原值我填寫(xiě)的金額和資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)原價(jià)是一致的金額。最后還想問(wèn)問(wèn)老師，稅收折舊金額怎么填寫(xiě)？是和本年折舊的賬載金額一致嗎？

你好同學(xué)，上面的都是對(duì)的，稅收，如果你不是加速折舊建議與會(huì)計(jì)的折舊填一個(gè)金額就好了

稅收折舊額是稅前允許扣除的金額是這么理解嗎？稅收折舊金額我填寫(xiě)和這張表中的本年折舊金額是一致的對(duì)嗎？稅收折舊金額后面8欄累計(jì)折舊額是不是和前面3欄累計(jì)折舊金額一致？

是的同學(xué)，這個(gè)是稅務(wù)同意的折舊的意思，一般不是特殊的加速折舊的單位都是填和會(huì)計(jì)的一個(gè)金額

目前有一個(gè)問(wèn)題是之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做固定資產(chǎn)明細(xì)表，去年我接手后按以前年度的資產(chǎn)負(fù)債表上的固定資產(chǎn)原價(jià)和累計(jì)折舊金額結(jié)轉(zhuǎn)到了賬上，因?yàn)橐郧澳甓葲](méi)有固定資產(chǎn)明細(xì)表，所以導(dǎo)致沒(méi)有依據(jù)每月按規(guī)范去做累計(jì)折舊，購(gòu)入的什么我都不知道怎么做，我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候把固定資產(chǎn)做到了其他中，今天做匯算發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)去年沒(méi)有做計(jì)提折舊，我把以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)原價(jià)金額填到了這張表中的7行六（其他）資產(chǎn)原值中了，本年折舊沒(méi)有做還需要填寫(xiě)嗎？不填寫(xiě)會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)？

你好同學(xué)，這個(gè)，風(fēng)險(xiǎn)不大，v如果時(shí)間允許 建議改一下。但是風(fēng)險(xiǎn)不大，不填也沒(méi)事

您說(shuō)的時(shí)間允許建議改一下是什么意思？請(qǐng)指導(dǎo)告知一下，像公司這種情況到底應(yīng)該怎么填寫(xiě)規(guī)范？你看我表中填寫(xiě)的有沒(méi)有錯(cuò)誤，不知道怎么做計(jì)提的固定資產(chǎn)我填在其他欄里可以嗎？還是不需要填寫(xiě)也可以？

你好同學(xué)。，本月30號(hào)是最后日期，建議你將前面的分錄修改，然后出一個(gè)正確的表，再報(bào)匯算清繳，但是時(shí)間較長(zhǎng)，要改以前的報(bào)表，要反結(jié)賬，將金額調(diào)正， 所以看你的具體情況，這個(gè)沒(méi)有也沒(méi)事，但是調(diào)了最好

去年已經(jīng)結(jié)賬了再修改有點(diǎn)麻煩，今年再做補(bǔ)計(jì)提也可以吧？

是的同學(xué)，可以的但是，實(shí)際不建議如果不調(diào)賬本就別調(diào)去年的了，太麻煩還容易出錯(cuò)

以前年度購(gòu)入的固定資產(chǎn)不知道具體明細(xì)，我接手的每月沒(méi)有做計(jì)提折舊 只做了發(fā)生在我接手的當(dāng)年的計(jì)提折舊，匯算填報(bào)時(shí)以前年度我沒(méi)有做的本年折舊金額不填寫(xiě)不會(huì)有問(wèn)題吧？今年我再查找一下相應(yīng)做補(bǔ)提可以嗎？

如果你今年找到了，你要使用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目去調(diào)而這如果你今年找到了，你要使用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目去調(diào)，而這個(gè)科目通常稅務(wù)不大容易承認(rèn)的，到時(shí)候你做賬就會(huì)很麻煩。