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老師，3月申報了未開票收入，136271.01，稅額：12264.39，4月開票收入136270.64，稅額：12264.36，金額相差0.37，稅額相差：0.03，這種要如何處理？
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正常申報就行了哈，分別在開票和未開具發(fā)票列填各自的銷售收入和稅額
05/08 16:41
84785018 
05/08 16:46
多交了0.03，不用修改3月申報表
是吧？
家權老師 
05/08 16:48
不需要的哈，根據(jù)我說的那樣正常申報
84785018
05/08 16:51
老師，開具發(fā)票后分錄怎么做，麻煩給個分錄
家權老師
05/08 16:55
先紅沖未開票的銷售分錄，再做開票的藍字分錄
84785018
05/08 19:11
老師，給個具體分錄
家權老師
05/08 21:41
紅沖未開票
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入 -136271.01
?????? 應交稅費-增值稅-銷項稅 -12264.39
開票做收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?136270.64
???????應交稅費-增值稅-銷項稅?12264.36
84785018
05/08 22:11
老師，結轉的主營業(yè)務成本不用紅沖是嗎？
家權老師
05/08 22:22
不影響結轉的成本哈，只是收入有差異
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