一直付款未計提，所以余額是負數(shù)，那我摘要寫調(diào)整分錄補計提就可以了對吧

那這個補計提就可以了

前面一直付款未計提，是負數(shù)，后面她又做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，就變成正數(shù)余額了，這個結(jié)轉(zhuǎn)的分錄有問題嗎？總的來說我該怎么調(diào)整為正確的

得補計提 然后再結(jié)轉(zhuǎn)

好的，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝

1、剛開始未計提就做了付款分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 2、后來又結(jié)轉(zhuǎn)了未交增值稅 借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 3，做了第二步結(jié)轉(zhuǎn)后未交增值稅由原來的負數(shù)余額變成正數(shù)余額了，這咋調(diào)，是不是要補繳這個正數(shù)的未交增值稅？但是25年3月的申報表又沒顯示要交這些錢啊

先沖銷第一步錯誤分錄，再按正確順序處理，即計算當月應(yīng)繳增值稅并做 “轉(zhuǎn)出未交增值稅” 分錄。若調(diào)整后 “未交增值稅” 仍有正數(shù)余額，需核對申報表數(shù)據(jù)，有錯則更正申報，若是系統(tǒng)問題聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)解決。

賬面未交增值稅一千多，我現(xiàn)在申報四月增值稅是，一打開申報表，里面自動帶出很多數(shù)據(jù)，這些是要手動改嗎？而且合計余額還是負數(shù)的

點填寫申報表是自動帶出的這些數(shù)據(jù)，是怎么回事

現(xiàn)在都是自動帶出來的