應(yīng)付職工薪酬借方有余額還是怎么了？

小企業(yè)會計準則。2023年計提，匯算清繳時沒發(fā)，調(diào)增了，2024匯算后做的是借：應(yīng)付-工資 貸：利潤分配-未分配利潤 ，年底是平的

賬載金額是你計提的應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計全部都發(fā)下去了，和實際金額、稅收金額填寫一樣的。

2024應(yīng)付-工資 借方比貸方多 調(diào)增。匯算2024，賬載寫2024的貸方數(shù)額，實際金額寫借方數(shù)，稅務(wù)計寫貸方數(shù)，調(diào)減？

你少做了計提嗎？沒有少做計提的不可能調(diào)減。你支付的時候是不是做了借管理費用等待應(yīng)付職工薪酬工資借，應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款已經(jīng)做了，管理費用預(yù)繳的時候也抵扣了，為什么要調(diào)減？你這個借方大于貸方，是因為借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤紅沖以前年度的才對，是多了這一個金額，為什么要調(diào)減？ 調(diào)減是少做了抵扣，你們少抵扣了嗎？ 麻煩挨個回復(fù)

沒有少抵扣，2024年都計提，都發(fā)了。賬面上，23年計提沒發(fā)，24年匯算清繳 做的借：應(yīng)付，貸：利潤分配未配。 那按您的意思，24年的，按24年實際計提，填報 三個數(shù)額 一致，不調(diào)增或也不調(diào)減？

對的是的，是這個意思。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快