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問題已解決
老師請問一下，我們公司幫一個親戚交幾個月社保，4月份增員的，3月和4月社保都扣款了，但我想給她每個月發(fā)點工資，社保費用全部她自己承擔(dān)，這個賬務(wù)怎么處理好呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
至少每月申報工資不能低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY比如2000
05/14 15:38
84784978 
05/14 15:50
是的老師，每個月按4000工資來算，社保實際扣多少就做多少?
3月和4月扣了1949.08元，是不是這樣做賬？
借：其他應(yīng)付款～社保1949.08
?貸：銀行存款 1949.08?
4月計提工資?
借:管理費用～工資 4000
?貸：應(yīng)付職工薪酬～工資4000?
?5月實際發(fā)放工資?
借：應(yīng)付職工薪酬～工資4000??
貸：銀行存款（實發(fā)數(shù)）2050.92? ? ? ? ? ? 其他應(yīng)付款～社保 1949.08?
老師，你幫我看下是不是這樣做？請老師幫我指正
家權(quán)老師 
05/14 15:52
是的，就是那樣做的哈
84784978
05/14 16:08
老師，以后每個月就按這個步驟做，報個稅就按實發(fā)工資數(shù)來填報對吧？加權(quán)老師，我這樣做確定沒問題是吧？
家權(quán)老師
05/14 16:13
是的，就那樣做就行。社保都是本人承擔(dān)就是那樣做
84784978
05/14 16:26
好的，謝謝老師耐心的解答
家權(quán)老師
05/14 16:29
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
84784978
05/15 11:05
老師還在嗎？
還有個問題想請教你？
84784978
05/15 11:07
就是上面的分錄都是做在4月份嗎？
我這5月的底發(fā)放4月份的工資
家權(quán)老師
05/15 11:21
在4月計提，5月發(fā)放，不能都放一個月
84784978
05/15 11:49
那老師，3和4月的社保1949.08元實際在4月份扣款了，那筆計提工資的分錄和這筆漏了社保的分錄? ? ? ? 借：其他應(yīng)付款1949.08? 貸：銀行存款1949.08? 都做在4月份對嗎？
5月份就做實際發(fā)放工資的那筆分錄是嗎
家權(quán)老師
05/15 12:20
嗯嗯，可以那樣處理的
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