問題已解決
建筑公司,a有資質(zhì),b沒有資質(zhì),b找a**,約定增值稅和附加稅等稅費由b承擔(dān),該項目涉及跨區(qū)域涉稅,需要預(yù)繳稅款,此時a在稅務(wù)平臺上申報后,給b二維碼,由b的員工個人通過微信掃碼支付,然后a賬務(wù)處理:借應(yīng)交稅費-未交增值稅,貸:其他應(yīng)收款-a公司某員工,想問問題是:a公司處理方法正確嗎?問2:b公司在對外賬中怎么體現(xiàn)這筆支出?自己搞點成本票消化掉?畢竟這個項目是a在申報稅費的,在外人看來本來就是a的,這個稅費和b沒關(guān)系



你好同學(xué)!
首先A公司的賬務(wù)是對的
其次,B 對于這筆支出,通常會以服務(wù)費的形式轉(zhuǎn)嫁到自己身上
借 管理費用-服務(wù)費
? ? ? 應(yīng)交稅費-進項稅額
? ?貸 應(yīng)付賬款-A
? ? ? ? ?
05/22 01:02

84784986 

05/22 08:29
那老師,最終結(jié)算的時候A要給B 50000元管理費,之前b預(yù)繳的稅款是2000元,你說之前b的這筆支出以服務(wù)費的形式轉(zhuǎn)嫁到自己身上你的分錄還有進項稅的,這個發(fā)票是哪來的?

84784986 

05/22 08:29
最終結(jié)算的時候分錄怎么做?

楊家續(xù)老師 

05/22 09:14
你好同學(xué)!
這個由A公司開具,相當(dāng)于A給B提供服務(wù)。A把相關(guān)的墊付稅費以服務(wù)收入的形式收回
結(jié)算
借 應(yīng)付賬款-A
? 貸 銀行存款
