00:10:00
問題已解決
我是小規(guī)模企業(yè)，我收到未開票的收入100元，怎么做會(huì)計(jì)分錄各多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：銀行存款100
貸：主營業(yè)務(wù)收入 100/1.01
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷? 100/1.01*0.01
05/23 19:54
84785029 
05/23 19:55
但是申報(bào)表上又是按照3%，免稅的，這與1%相矛盾了呀
小菲老師 
05/23 19:56
同學(xué)，你好
申報(bào)表，你季度不滿30萬嗎？
84785029
05/23 19:58
是的，那怎么處理，每月的收入做賬及這個(gè)免稅的
小菲老師
05/23 20:00
同學(xué)，你好
申報(bào)的時(shí)候，填在第10欄
之后
借：營業(yè)外收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84785029
05/23 20:03
開始按照1%做后，是否計(jì)提稅金及附加，月底是否營業(yè)外收入
84785029
05/23 20:03
開始按照1%做后，是否計(jì)提稅金及附加，月底是轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入
小菲老師
05/23 20:17
開始按照1%做后，是否計(jì)提稅金及附加，月底是否營業(yè)外收入
不計(jì)提稅金及附加
84785029
05/23 20:20
意思說第一季度末，超過了30萬，再計(jì)提城建稅等，未超過就不用計(jì)提稅金及附加了？
小菲老師
05/23 20:30
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785029
05/23 20:31
那如果未超過30萬，是每月的增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入還是季末一起轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
小菲老師
05/23 21:15
同學(xué)，你好
季度一起轉(zhuǎn)
84785029
05/23 22:04
未超過30萬，那做賬按照1%計(jì)提稅費(fèi)話，與申報(bào)表上安3%免稅金額不致，這怎么處理
小菲老師
05/23 22:26
同學(xué)，你好
你填在第10欄，就是免稅的
都是不繳納稅金，不要緊的
閱讀 57
描述你的問題，直接向老師提問
599
意見反饋
