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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們欠供應(yīng)商 24萬，供應(yīng)商從我們家采購其他產(chǎn)品6萬塊， 供應(yīng)商他說欠我們6萬抵扣我們欠他24萬中的6萬 怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
互相按交易金額開票，不能直接抵減后開票，獨(dú)立掛應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款
05/24 16:39
84784956 
05/24 16:44
是已經(jīng)獨(dú)立掛了應(yīng)收和應(yīng)付
84784956
05/24 16:45
客戶要相互抵扣貨款金額，
這個(gè)供應(yīng)商是母子公司，我做的是內(nèi)賬
家權(quán)老師 
05/24 16:47
那么
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)收賬款
就互相抵消了
84784956
05/24 16:47
以下是相關(guān)的賬務(wù)處理步驟：
記錄原欠款
借：應(yīng)付賬款——供應(yīng)商 240000
貸：原材料等（根據(jù)實(shí)際采購的貨物或服務(wù)）240000
記錄供應(yīng)商采購
借：應(yīng)收賬款——供應(yīng)商 60000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或其他業(yè)務(wù)收入） 60000
同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本（假設(shè)成本為40000元）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（或其他業(yè)務(wù)成本）40000
貸：庫存商品等 40000
債務(wù)抵扣
借：應(yīng)付賬款——供應(yīng)商 60000
貸：應(yīng)收賬款——供應(yīng)商 60000
經(jīng)過上述賬務(wù)處理后，公司欠供應(yīng)商的款項(xiàng)變?yōu)?80000元（240000 - 60000）。
84784956
05/24 16:47
可以這樣做嗎
家權(quán)老師
05/24 16:48
對(duì)呀，就是那樣的做賬思路
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