00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，我們是個體戶，從25年之前是核定征收，正在是查帳征收，金蝶軟件錄入賬務(wù)初始額，現(xiàn)在只知道庫存現(xiàn)金和公帳銀行卡余額，還有幾個應(yīng)收款一共比方有5萬元，這些都錄入資產(chǎn)類科目 ，資產(chǎn)+負(fù)債=所有者權(quán)益，現(xiàn)在不平衡，該錄入哪個科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
中午好親，怎么不平的
05/28 13:35
明琪老師 
05/28 13:36
是不是數(shù)據(jù)資料不全
84784980 
05/28 13:37
應(yīng)該是資產(chǎn)=負(fù)債+所有都權(quán)益，現(xiàn)在只有資產(chǎn)，該怎么初始入帳呢
明琪老師
05/28 13:40
資產(chǎn)是哪里來的？經(jīng)營者沒投入啊
84784980
05/28 13:41
24年第四季度 個體戶有經(jīng)營所得稅 ，這個應(yīng)該是那個科目下
84784980
05/28 13:43
這是核定征收能找出來的資產(chǎn)金額，庫存現(xiàn)金、銀行存款是店里公帳上24年12月31日余額，還有24年開發(fā)票未收到的住宿款
明琪老師
05/28 13:44
應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅
84784980
05/28 13:45
現(xiàn)在查帳征收，給員工發(fā)放工資，個人所得稅也是走這個 應(yīng)交稅費(fèi)--個人所得稅嗎
明琪老師
05/28 13:46
是的，個體戶經(jīng)營者也是交個稅，屬于經(jīng)營所得稅，員工個稅屬于工資薪金，稅率不同
84784980
05/28 13:48
資產(chǎn)和負(fù)債都有點(diǎn)數(shù)據(jù)，倒擠出來，財務(wù)初始余額該怎么錄入呢
明琪老師
05/28 13:54
那應(yīng)該就是平的了，之前是查賬征收的，現(xiàn)在建賬期初，主要往來賬要準(zhǔn)確錄入，其他的根據(jù)自己實(shí)際情況錄入就行。假設(shè)有庫存現(xiàn)金100，如果經(jīng)營者讓進(jìn)賬就錄入，不想進(jìn)賬目就不錄入了
84784980
05/28 13:56
還有之前的庫存商品、固定資產(chǎn)都沒有發(fā)票，這些都沒有錄入，資產(chǎn)和負(fù)債有一些數(shù)據(jù)，那么資產(chǎn)減負(fù)債比如有100元，這個100元應(yīng)該入在哪個科目下
明琪老師
05/28 13:57
要看您多的是什么資產(chǎn)，如果是貨幣，那就錄在經(jīng)營者投入
84784980
05/28 14:00
庫存現(xiàn)金現(xiàn)在入零，銀行存款1萬元、應(yīng)收帳款1萬元，負(fù)債是應(yīng)交增值稅、稅金及附加還有經(jīng)營所得稅，一共是7千元，現(xiàn)在資產(chǎn)-負(fù)債還有1.3萬元，這個應(yīng)該怎么錄入
明琪老師
05/28 14:04
那就掛在經(jīng)營者名下，貸應(yīng)付賬款-經(jīng)營者個人。賬上有錢進(jìn)來的時候，就把這1.3萬還給經(jīng)營者
明琪老師
05/28 14:05
這個是貸其他應(yīng)付款哈
84784980
05/28 14:05
放在其他應(yīng)付款--老板 這樣可以嗎
明琪老師
05/28 14:06
可以的，就是這個意思
明琪老師
05/28 14:07
如果您還有時間幫我點(diǎn)個五星好評鼓勵下吧，謝謝您！祝您工作愉快！
閱讀 32
描述你的問題，直接向老師提問
5451
意見反饋
