您好，要分情況的，按月申報(bào)當(dāng)月在預(yù)繳地的銷售額未超 10 萬(wàn)元，無(wú)需預(yù)繳；超過(guò) 10 萬(wàn)元，按 1% 預(yù)征率預(yù)繳增值稅，并以預(yù)繳增值稅稅額為計(jì)稅依據(jù)，繳納附加稅。 2.按季申報(bào)本季度在預(yù)繳地的銷售額未超 30 萬(wàn)元，無(wú)需預(yù)繳；超過(guò) 30 萬(wàn)元，按上述方法預(yù)繳和繳納。銷售額指差額扣除后的銷售額，如提供建筑服務(wù)，是按總包扣除分包后的差額確認(rèn)。

我這邊是只提供了13000元的工程服務(wù)，開(kāi)的專票1%，現(xiàn)在電子稅務(wù)局提示我要先預(yù)繳增值稅，我們是季報(bào)，一個(gè)月不超30萬(wàn)

?您好，我們不用交的，電子稅務(wù)局系統(tǒng)可能出現(xiàn)錯(cuò)誤或未能準(zhǔn)確獲取相關(guān)信息，導(dǎo)致誤提示預(yù)繳。 可能存在申報(bào)數(shù)據(jù)填寫錯(cuò)誤，或者稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)的納稅情況認(rèn)定有誤，例如對(duì)銷售額的計(jì)算、預(yù)繳地的判斷等出現(xiàn)偏差。聯(lián)系下項(xiàng)目地稅務(wù)局說(shuō)明情況

開(kāi)了專票也不預(yù)繳嗎，普票是不是才不用，我不交，收票企業(yè)咋抵扣啊

您好，小規(guī)模異地提供建筑服務(wù)，無(wú)論專票還是普票，只要在預(yù)繳地季度銷售額未超過(guò) 30 萬(wàn)元，當(dāng)期就無(wú)需預(yù)繳增值稅及附加稅。 若規(guī)模納稅人異地提供工程服務(wù)，開(kāi)具了 1% 征收率的增值稅專用發(fā)票，收票企業(yè)可以抵扣。收票企業(yè)在申報(bào)增值稅時(shí)，附表二讀入后申報(bào)。但屬于可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的范圍。

那我是等到7月份季報(bào)的時(shí)候，交到機(jī)構(gòu)企業(yè)所在地是不是呀，這1%專票產(chǎn)生的增值稅

您好，是的，是這么申報(bào)的

那還會(huì)涉及其他稅種不啊，比如個(gè)稅，企業(yè)所得稅這些，在異地項(xiàng)目所在地的話

?您好，還有，個(gè)人所得稅：異地施工人員工資薪金需代扣代繳，跨省項(xiàng)目需向工程地申報(bào)，部分地區(qū)可能核定征收。 企業(yè)所得稅：跨省項(xiàng)目部按經(jīng)營(yíng)收入 0.2% 向工程地預(yù)繳，省內(nèi)異地按當(dāng)?shù)匾?guī)定執(zhí)行。

那我這開(kāi)票金額只有13000元，也要弄這些嗎，

您好，要申報(bào)的，跟開(kāi)票金額無(wú)關(guān)的