老師，2023年安裝廣告牌跟一家公司簽的勞務(wù)承攬合同，23年8月安裝完了，到現(xiàn)款沒付，今年5月收到全額發(fā)票，23年沒做賬，現(xiàn)在補(bǔ)賬，怎么做賬？

你好，你今年5月開的發(fā)票，建議你直接做到5月，就按上面的分錄算了。

我給23年建了個(gè)賬套，做到2023年了，按正常做賬這種行不？

你好，內(nèi)賬可以，稅務(wù)局這邊比較難

對(duì)，就做個(gè)內(nèi)賬，應(yīng)付審價(jià)項(xiàng)目的

你好，內(nèi)賬沒問題，可以按你想的做。

那上面那個(gè)摘要寫什么呢

你好，你是內(nèi)賬現(xiàn)在打算做到23年是吧。

是的，做到23年，這個(gè)分錄怎么做是正確的？摘要是？

你好，這個(gè)寫廣告牌工程結(jié)算， 借固定資產(chǎn)等，貸應(yīng)付賬款。

不得是借：銷售費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款嗎？為什么勞務(wù)進(jìn)入固定資產(chǎn)了？

你好，你不是形成了一個(gè)廣告牌嗎。這個(gè)廣告牌做固定資產(chǎn)。

不是，廣告牌是甲方的，我是乙方

你好，你是乙方，正常不是你開發(fā)票出去嗎。為什么是你收到全額發(fā)票呢