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請問，我方甲要買一套房，價格100萬，發(fā)票只有60萬，中間的差額我們怎么做呢
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沒有發(fā)票的這一部分也作固定資產(chǎn)，但是不允許抵扣所得稅
06/12 16:10
84785035 
06/12 16:16
借 固定資產(chǎn) 100萬 貸 銀行存款100萬 ，單位的業(yè)務是保安人員勞務派遣差額征收的，請問可以取得專票抵扣嗎？辦公用房，甲公司名下的。
郭老師 
06/12 16:17
可以的，可以抵扣的
84785035
06/12 16:26
借 固定資產(chǎn) 100萬 （普票），貸 銀行存款100萬。分錄這樣寫對吧。但是發(fā)票只收到60萬。也沒有進費用為啥調(diào)增40萬。
郭老師
06/12 16:28
對的
因為你折舊費呀，你的折舊做到了成本費用需要調(diào)
84785035
06/12 16:32
每年計提折舊5萬，計提20年。請問折舊按照100萬來做嗎？還是直接按60萬做。
郭老師
06/12 16:34
你好，按照100來，沒有發(fā)票的，也需要折舊
84785035
06/12 16:38
分錄 借 固定資產(chǎn) 100萬 貸 銀行存款100萬。對的吧
郭老師
06/12 16:40
對的是的，是這么做的
84785035
06/12 17:09
然后，假如：折舊20年、每年折舊5萬，再用5萬??60%（有票）=3萬。認可稅前扣除，5-3=2萬納稅調(diào)增對嗎？
郭老師
06/12 17:10
可以的，可以這么做的
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