你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本沒有？

這種直接沖成本就可以

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

借：原材料- 貸：應(yīng)付賬款—暫估- 再正數(shù) 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

你不用銀行存款，先用應(yīng)付賬款這個(gè)，最后做筆支付的就可以了

借：庫存商品 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 再做 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 做筆這個(gè)

要沖掉的，一正一負(fù)來沖

材料上個(gè)月已經(jīng)領(lǐng)用了，生產(chǎn)商品已經(jīng)銷售了

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，怎么辦呢？？？

怎樣做分錄？？

暫估入賬的那個(gè)分錄還沖不沖掉，我用銀行存款付的款，我上次直接暫估入賬借：原材料 ? ? ? ? ? ? ? ?貸：應(yīng)付賬款—暫估? （銀行存款公賬上的錢少了，這個(gè)怎么調(diào)整）發(fā)票收到了，我是先沖原來暫估入賬，在做一筆正確的，借：原材料? 貸：銀行存款嗎？

關(guān)鍵直接沖，我銀行存款金額跟實(shí)際賬上的對(duì)不上啊

那你說的直接沖成本怎么弄？？？成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

還是不用管已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本，因?yàn)榘l(fā)票已經(jīng)到了