問題已解決
老師,我上個月暫估成本,這個月發(fā)票沒開過來,這個月我要沖上個月暫估嗎



您好,要沖,每月末暫估,下月沖回再暫估,滾動
202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開票的采購單,全部暫估入庫,借:原材料或庫存商品 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商),下月初 全部沖回 借:原材料或庫存商品(負) 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商)(負),收到發(fā)票正常做分錄 借:原材料或庫存商品 進項稅 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商),202X06下月末又是統(tǒng)計 “截止本月末202X0630” 全部未開票暫估,每月都是這樣滾動。這樣不用查,來票就記賬。 202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開票的采購單,全部暫估入庫,借:原材料或庫存商品 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商),下月初 全部沖回 借:原材料或庫存商品(負) 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商)(負),收到發(fā)票正常做分錄 借:原材料或庫存商品 進項稅 貸:應(yīng)付賬款(輔助核算到各供應(yīng)商),202X06下月末又是統(tǒng)計 “截止本月末202X0630” 全部未開票暫估,每月都是這樣滾動。這樣不用查,來票就記賬。
06/14 13:45

84784990 

06/14 13:45
老師,我們是物流公司

董孝彬老師 

06/14 13:47
哦哦,也要這樣操作嘛,我們的服務(wù)也是這樣的,這樣的好處是拿到發(fā)票就入賬,根本不用考慮是不是要沖暫估,反正每月末都暫估,成本費用要么有發(fā)票,要么沒發(fā)票,沒有第3種

84784990 

06/14 13:51
我明白,這個月暫估,下個月沖,一正一負正好是0,來票,和付款的應(yīng)付賬款一正一負正好也是0

董孝彬老師 

06/14 13:56
對對,您說到核心了

84784990 

06/14 14:16
老師,物流行業(yè)ETC路橋費,現(xiàn)金路橋費,天然氣這些都算成本,不是費用吧

84784990 

06/14 14:17
那車輛維修費,這個算費用

董孝彬老師 

06/14 14:18
您好,是的,各公司理解不一樣,我們的一家物流,我把維修也入主營業(yè)務(wù)成本了

84784990 

06/14 15:50
老師,那每個月暫估成本,下個月沖的意義是為啥呢

董孝彬老師 

06/14 15:51
您好,就是為了收到發(fā)票就入賬呀,不用單獨去紅沖嘛,每月收票記賬,月末所有沒收到票的一起暫估,下月也是這樣

84784990 

06/14 18:40
老師,我想看哪個付了款,發(fā)票沒回來,我怎末查

董孝彬老師 

06/14 18:42
您好,這個只能是看摘要了,我們公司是有系統(tǒng)的,發(fā)票來了,采購人員會在系統(tǒng)里核銷 ,

84784990 

06/14 18:45
那哪個沒來發(fā)票,我不得崔嗎

84784990 

06/14 18:46
萬一對方一直不給我們開發(fā)票,我這邊付了款,我看余額表那應(yīng)付賬款能看出來嗎

董孝彬老師 

06/14 18:47
您好,咱公司是財務(wù)催呀,就是應(yīng)付賬款項目核算明細賬,這里看余額是多少,截止上月計提未開票多少,也簡單的,只看上月,因為每月都是滾動的

84784990 

06/14 18:49
應(yīng)付賬款按說票和付款要是對上應(yīng)該是平的,我看應(yīng)付賬款貸方余額

董孝彬老師 

06/14 18:51
怎么會平呢,月末不來發(fā)票的不是要暫估么,權(quán)責(zé)發(fā)生制,不暫估,萬一 這些都賣了呢

84784990 

06/14 18:51
那我應(yīng)該怎么看

董孝彬老師 

06/14 18:52
您好,就是看現(xiàn)在的余額比如100,我們看再截止上月未開票80,那就只能付20,有80沒來發(fā)票呢

84784990 

06/14 18:52
我們也是有系統(tǒng),用友U8+

董孝彬老師 

06/14 18:55
您好,這是財務(wù)嘛,這里業(yè)務(wù)人員又不用的
