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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我上個月暫估成本，這個月發(fā)票沒開過來，這個月我要沖上個月暫估嗎
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您好，要沖，每月末暫估，下月沖回再暫估，滾動
202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開票的采購單，全部暫估入庫，借：原材料或庫存商品 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 借：原材料或庫存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 借：原材料或庫存商品 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202X06下月末又是統(tǒng)計 “截止本月末202X0630” 全部未開票暫估，每月都是這樣滾動。這樣不用查，來票就記賬。 202X05本月末從業(yè)務(wù)系統(tǒng)里導(dǎo)出“截止本月末202X0531”未開票的采購單，全部暫估入庫，借：原材料或庫存商品 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），下月初 全部沖回 借：原材料或庫存商品（負(fù)） 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商）（負(fù)），收到發(fā)票正常做分錄 借：原材料或庫存商品 進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款（輔助核算到各供應(yīng)商），202X06下月末又是統(tǒng)計 “截止本月末202X0630” 全部未開票暫估，每月都是這樣滾動。這樣不用查，來票就記賬。
06/14 13:45
84784990 
06/14 13:45
老師，我們是物流公司
董孝彬老師 
06/14 13:47
哦哦，也要這樣操作嘛，我們的服務(wù)也是這樣的，這樣的好處是拿到發(fā)票就入賬，根本不用考慮是不是要沖暫估，反正每月末都暫估，成本費(fèi)用要么有發(fā)票，要么沒發(fā)票，沒有第3種
84784990
06/14 13:51
我明白，這個月暫估，下個月沖，一正一負(fù)正好是0，來票，和付款的應(yīng)付賬款一正一負(fù)正好也是0
董孝彬老師
06/14 13:56
對對，您說到核心了
84784990
06/14 14:16
老師，物流行業(yè)ETC路橋費(fèi)，現(xiàn)金路橋費(fèi)，天然氣這些都算成本，不是費(fèi)用吧
84784990
06/14 14:17
那車輛維修費(fèi)，這個算費(fèi)用
董孝彬老師
06/14 14:18
您好，是的，各公司理解不一樣，我們的一家物流，我把維修也入主營業(yè)務(wù)成本了
84784990
06/14 15:50
老師，那每個月暫估成本，下個月沖的意義是為啥呢
董孝彬老師
06/14 15:51
您好，就是為了收到發(fā)票就入賬呀，不用單獨(dú)去紅沖嘛，每月收票記賬，月末所有沒收到票的一起暫估，下月也是這樣
84784990
06/14 18:40
老師，我想看哪個付了款，發(fā)票沒回來，我怎末查
董孝彬老師
06/14 18:42
您好，這個只能是看摘要了，我們公司是有系統(tǒng)的，發(fā)票來了，采購人員會在系統(tǒng)里核銷 ，
84784990
06/14 18:45
那哪個沒來發(fā)票，我不得崔嗎
84784990
06/14 18:46
萬一對方一直不給我們開發(fā)票，我這邊付了款，我看余額表那應(yīng)付賬款能看出來嗎
董孝彬老師
06/14 18:47
您好，咱公司是財務(wù)催呀，就是應(yīng)付賬款項目核算明細(xì)賬，這里看余額是多少，截止上月計提未開票多少，也簡單的，只看上月，因為每月都是滾動的
84784990
06/14 18:49
應(yīng)付賬款按說票和付款要是對上應(yīng)該是平的，我看應(yīng)付賬款貸方余額
董孝彬老師
06/14 18:51
怎么會平呢，月末不來發(fā)票的不是要暫估么，權(quán)責(zé)發(fā)生制，不暫估，萬一 這些都賣了呢
84784990
06/14 18:51
那我應(yīng)該怎么看
董孝彬老師
06/14 18:52
您好，就是看現(xiàn)在的余額比如100，我們看再截止上月未開票80，那就只能付20，有80沒來發(fā)票呢
84784990
06/14 18:52
我們也是有系統(tǒng)，用友U8+
董孝彬老師
06/14 18:55
您好，這是財務(wù)嘛，這里業(yè)務(wù)人員又不用的
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