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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
固定資產(chǎn)因?yàn)橹澳晗迲?yīng)該是10年的，做成5年了，在24年的匯算清繳已經(jīng)更改成正確的折舊，但是賬上，累計(jì)折舊的科目怎么辦，怎么調(diào)？
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你好，是因?yàn)檎叟f期限，然后短了這個(gè)導(dǎo)致折舊金額不一樣是吧？你好，是因?yàn)檎叟f期限，然后短了這個(gè)導(dǎo)致折舊金額不一樣是吧？
06/15 11:57
84784973 
06/15 11:58
是的，更改過(guò)后的折舊金額不一樣了，24年本來(lái)利潤(rùn)才二十幾萬(wàn)，調(diào)完折舊，利潤(rùn)都有70萬(wàn)了，這個(gè)要怎么調(diào)呢
小鎖老師 
06/15 12:00
您好。那這樣的話(huà)，是加速折舊了，按照10年再算一遍，差額調(diào)增，就行
84784973
06/15 12:01
老師，我已經(jīng)按照10年算了然后調(diào)增了，主要是這個(gè)賬上累計(jì)折舊這個(gè)科目和我本年利潤(rùn)，稅務(wù)上和我賬上不一樣，就怎么辦
小鎖老師
06/15 12:02
賬面好說(shuō)，直接就是借 累計(jì)折舊 貸 以前年度損益調(diào)整? 借 以前年度損益調(diào)整? 貸 本年利潤(rùn)，這樣的
84784973
06/15 12:04
那以前年度調(diào)整這個(gè)科目de余額就咋辦，結(jié)轉(zhuǎn)de時(shí)候會(huì)自動(dòng)增加本年利潤(rùn)嗎
小鎖老師
06/15 12:41
對(duì)它結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的公司利潤(rùn)。
84784973
06/15 13:17
好的，謝謝老師
小鎖老師
06/15 13:22
不客氣的祝您開(kāi)心
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