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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，匯算清繳時，有些收不回發(fā)票的暫估調(diào)增了，應(yīng)該怎么處理呢？謝謝
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該暫估已經(jīng)支付了還是不用再支付了 ？
06/17 16:17
84784955 
06/17 16:22
有一部分支付過了，有一部分不用再支付了
文文老師 
06/17 16:24
暫估 用的哪個往來科目呢
84784955
06/17 16:25
支付過的就直接掛的對方公司，沒支付的就直接在應(yīng)付賬款下設(shè)了個暫估
文文老師
06/17 16:29
借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：未分配利潤
84784955
06/17 16:33
那掛的對方公司的那部分呢？
84784955
06/17 16:34
對方因為未交稅金，開不出票了，現(xiàn)在也聯(lián)系不到人了
文文老師
06/17 16:34
24年確認(rèn)為費(fèi)用，平往來
84784955
06/17 16:36
怎樣平往來？
文文老師
06/17 16:41
借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付賬款
84784955
06/17 16:45
這個當(dāng)時付款的時候已經(jīng)做了呀，不過是借：成本，貸：應(yīng)付賬款-某公司
文文老師
06/17 16:47
付款時，不是貸銀行存款嗎
84784955
06/17 16:49
因為當(dāng)時為了避免預(yù)繳所得稅，匯算清繳退稅麻煩，所以年底的時候已經(jīng)做過了
文文老師
06/17 16:52
這個當(dāng)時付款的時候已經(jīng)做了呀，不過是借：成本，貸：應(yīng)付賬款-某公司
付款，銀行存款的分錄呢。
84784955
06/17 16:54
付款是當(dāng)時做的借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款
文文老師
06/17 16:55
借：成本，貸：應(yīng)付賬款-某公司
借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款
這不就平了嗎
84784955
06/17 17:01
當(dāng)時看您說平往來，我沒明白啥意思，現(xiàn)在理解了
文文老師
06/17 17:03
好的，祝你工作順利！
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