問題已解決
去年暫估的成本,今年無法取得發(fā)票,匯算清繳已調(diào)增,那賬面上的暫估該怎么處理



你好,這個是虛增的嗎?如果是的話,紅沖借應付賬款,貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤。
2023 05/15 11:14

84785043 

2023 05/15 11:25
就是成本票開進來 開不進來

郭老師 

2023 05/15 11:25
你好,有業(yè)務這個不需要紅沖的,加上正常做就可以的,如果實際沒有業(yè)務,需要按照我上面的來做。

84785043 

2023 05/15 11:41
加上正常做是什么意思

郭老師 

2023 05/15 11:43
你好。那就是這個賬務處理不用紅沖,按照你以前年份的正常來做就行
帳上需要正常做這個成本

郭老師 

2023 05/15 11:43
這個就是調(diào)表不調(diào)賬。

84785043 

2023 05/15 12:06
我是小企業(yè)準則,沒有以前年度損益調(diào)整 那這個怎么做

郭老師 

2023 05/15 12:07
利潤分配,未分配利潤來做。

84785043 

2023 05/15 14:10
用利潤分配-未分配利潤來代替的話,資產(chǎn)負債表和利潤表就對不上了

郭老師 

2023 05/15 14:12
勾稽關系不一致可以忽略,如果你想要一致的話,修改未分配利潤。和應付賬款。

郭老師 

2023 05/15 14:12
但是他會有一個弊端,你上一年的期末余額不等于今年的期初。
