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應(yīng)該退給單位的某一個職工的養(yǎng)老保險，借其他應(yīng)收款-某人，貸：其他應(yīng)收款-應(yīng)收職工養(yǎng)老保險個人部分，對嗎？
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直接
借其他應(yīng)收款-應(yīng)收職工養(yǎng)老保險個人部分
貸：銀行存款
06/18 15:28
84784987 
06/18 15:31
這個職工沒有給單位錢，掛到這個職工的其他應(yīng)收款往來科目，怎么做會計分錄？
家權(quán)老師 
06/18 15:34
沒有給錢為啥要退他呢？
84784987
06/18 15:34
應(yīng)該是：沒有推給這個職工錢，掛到這個職工的其他應(yīng)收款往來科目，怎么做會計分錄？
家權(quán)老師
06/18 15:35
那么就按你那樣做賬就行
84784987
06/18 15:52
這個人已經(jīng)把養(yǎng)老保險的個人部分交到單位了，但是因為他犯錯誤了，單位沒有給他往社保部門交，所以退給他，那應(yīng)該怎么做這個憑證?。?/div>
家權(quán)老師
06/18 15:55
那么你收到怎么做的憑證，退回就做相反的分錄
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郭老師，我們9月開始繳納養(yǎng)老保險，計提時借：管理費用-養(yǎng)老保險（單位），貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老保險（單位）。繳納時：借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老保險（單位），借：其他應(yīng)收款-養(yǎng)老保險（個人），貸：銀行存款。這么做分錄對不對？
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老師，單位有個志宏休病假，病假期間公司承擔(dān)單位部分養(yǎng)老金，個人養(yǎng)老金部分公司代交后職工再把交到公司，我們公司一次性收了這個職工3個月的個人部分養(yǎng)老保險，收錢時借銀行，代其他應(yīng)收款-職工，單位一起交了養(yǎng)老保險后，借其他應(yīng)收款，貸方是什么呢？
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工會經(jīng)費單位繳納部分要做計提，個人部分繳納部分在其他應(yīng)收款，工會經(jīng)費實際繳納是直接沖減其他應(yīng)收款，不用計提是嗎
計提：
借：管理費用-工會經(jīng)費（單位）
貸：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費（單位部分)
交納：
借：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費（單位）
其他應(yīng)收款-工會經(jīng)費
貸：銀行存款
這樣處理對嗎
1792
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老師，每月怎么計提工資社保
借銷售費用，管理費用-工資
貸應(yīng)付職工薪酬-工資
發(fā)放時候
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)收款-社保（個人部分）
其他應(yīng)收款-公積金（個人部分）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
繳納時候
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)收款-社保（個人部分）
其他應(yīng)收款-公積金（個人部分）
借應(yīng)付職工薪酬-
貸銀行存款
繳納單位社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保
應(yīng)付職工薪酬-公積金
貸銀行存款
365
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計提個人社保時，借：費用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 還是 借：費用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 同時，借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個人社保？
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