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問題已解決
郭老師，我們9月開始繳納養(yǎng)老保險，計提時借：管理費用-養(yǎng)老保險（單位），貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老保險（單位）。繳納時：借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老保險（單位），借：其他應(yīng)收款-養(yǎng)老保險（個人），貸：銀行存款。這么做分錄對不對？
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你好對的，是的，正確的。
2022 10/13 11:03
84785045 
2022 10/13 11:07
養(yǎng)老保險個人部分是年底發(fā)放工資時一次性扣除，那年底發(fā)放工資時借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：其他應(yīng)收款-養(yǎng)老保險（個人），貸：銀行存款，這個一整套的應(yīng)付職工薪酬分錄這么做正確嗎？
郭老師 
2022 10/13 11:08
是的是的，是這么做的。
84785045
2022 10/13 11:29
老師，我看有些分錄里面用到了其他應(yīng)付款這個科目，一般在什么情況下會用上其他應(yīng)付款？
84785045
2022 10/13 11:30
就是在應(yīng)付職工薪酬問題上用其他應(yīng)付款這個科目一般是在什么情況下
郭老師
2022 10/13 11:31
好，其他應(yīng)付款時先發(fā)工資后給人家繳納社保用的。
84785045
2022 10/13 12:33
明白了，謝謝老師！
郭老師
2022 10/13 12:34
不用客氣，工作愉快。
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