不太明白，去年收到發(fā)票記了，后來付款他們又拿來發(fā)票，就又記了一次，之前收到發(fā)票是這么做的，需要更正報表嗎，

更正的話會不會引起注意

更正賬的話，一般不會的

老師，可以說清楚點(diǎn)，嗎，我去年是先做了一個收到發(fā)票的分錄，去年9月，借工程施工，貸應(yīng)付，借主營業(yè)務(wù)成本，貸，工程施工，后來去年12月有部分付款，又借工程施工，貸銀存，應(yīng)付，借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工，今年5月，借應(yīng)付，貸銀存，您看下分錄的報表怎么改格式

就是去年成本做多了，今年把去年多做的調(diào)下賬，是吧

還要改報表吧，這怎么搞合適

改報表可能會查賬了，建議調(diào)下賬就可以了，現(xiàn)在稅務(wù)局查得可嚴(yán)了

確定嗎，調(diào)賬怎么調(diào)，我去年利潤是負(fù)的

你是想把利潤做成正數(shù)，是吧，，如果要調(diào)表，要去窗口了，調(diào)匯算清繳年表 借：工程施工 貸：以前年度損益調(diào)整

調(diào)賬就是我寫的這個分錄，調(diào)表要去窗口更正

調(diào)賬就是借工程施工，貸以前年度損益調(diào)整嗎，，那我應(yīng)付賬款還掛的有往來呢，這么寫的話調(diào)表不能在網(wǎng)上嗎，

借：應(yīng)付賬款 貸：工程施工 這個調(diào)表過了申報期了，網(wǎng)上不能操作了，我們這邊是這樣的，您可以進(jìn)去試下 你只要做這兩筆調(diào)賬就可以 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配

賬上是，借應(yīng)付貸工程施工，借應(yīng)付，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸，利潤分配嗎，三個嗎

借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配 做這兩筆就可以

做了然后去改報表嗎，財務(wù)報表和匯算清繳都要改嗎，財務(wù)報表從去年第四季度開始改到今年第一季度嗎，具體改哪些表哪些科目

只需要更正匯算清繳的就可以了

把多做的成本調(diào)增處理就可以了，

匯算清繳改納稅調(diào)整明細(xì)表填在其他一欄嗎，財務(wù)報表不需要改嗎，我剛剛看了一下數(shù)字有點(diǎn)大，五十萬呢，我覺得改一下好一點(diǎn)，

是這個地方，匯算清繳調(diào)增一樣的，交了稅就可以