但是，老師我需要抵減

你好，你最后想留哪個科目？

所以才請教老師我該怎么做分錄才對

你最后想留哪個科目。因為最終肯定是會有個有余額的。

老師，未交增值稅科目

你好，你可以借銷項，貸進項，貸預(yù)交，貸留底，貸未交。也有可能借未交。

老師，我的銷項是48336.36，進項稅額有11527.54.留底稅額有26060.53.預(yù)繳稅額有10741.41

老師，我像您這樣做出來他會有負數(shù)

你好，就按上面的就可以了。借銷項是48336.36，貸進項稅額有11527.54.留底稅額有26060.53.預(yù)繳稅額有10741.41 貸未交6.88

資產(chǎn)負債表里面應(yīng)交稅費是負數(shù)

你好，我又算了一遍，應(yīng)該沒有負數(shù)

老師，我覺得我有負數(shù)的話，應(yīng)該是前任會計沒有做留底稅額的分錄，導(dǎo)致我現(xiàn)在做了負債表成負數(shù)了，我應(yīng)該怎么補這個分錄才對呢？

你好，其實有負數(shù)是正常的，因為不管你做不留底，都是應(yīng)交稅費。只要應(yīng)交稅費是借方余額，就是負數(shù)。

老師，我的理解應(yīng)交稅費有余額不是代表我們欠稅務(wù)局的錢嗎

你好，如果你認證多了，就是負數(shù)了。

老師，給您看看我做的這個分錄吧，留抵稅額有負數(shù)

你先看看你之前留底稅額的明細賬。之前有沒有數(shù)

留底明細沒有賬，她之前沒掛到下面

你好，那你這個留底數(shù)據(jù)是怎么來的呢