當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
之前月份暫估銷售,后面來票沖暫估,這張票附在當(dāng)前月份后面嗎



那個(gè)發(fā)票附在沖暫估的當(dāng)月
06/28 11:28

84784988 

06/28 11:37
前面暫估金額多了,后面紅沖分錄重新入賬有沒有問題

家權(quán)老師 

06/28 11:37
差額調(diào)整成本費(fèi)用就行了哈

84784988 

06/28 11:41
直接估的成本怎樣調(diào)整

家權(quán)老師 

06/28 11:42
暫估入庫
發(fā)票未到,已經(jīng)收到貨
借;庫存商品
貸:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
取得發(fā)票后沖對(duì)應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
?? 庫存商品/ 利潤分配-未分配利潤(跨年調(diào)整損益)/成本費(fèi)用(暫估差額)
?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(一般納稅人)
貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
支付貨款
借:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸:銀行存款

84784988 

06/28 12:21
之前暫估了成本15萬,收到10萬的票,當(dāng)前月份實(shí)際又發(fā)生了業(yè)務(wù)8萬元沒有票,紅沖之前15萬的暫估,
繼續(xù)暫估了(8%2b5差額部分)后面收到13萬的發(fā)票,這樣是不是不需要調(diào)整成本,

家權(quán)老師 

06/28 14:14
暫估有差額就要調(diào)整成本的
