他沒(méi)有借錢，也沒(méi)有發(fā)票。因?yàn)槭谴饝?yīng)給繳納社保

借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付職工 是這樣做的，不用計(jì)入其他應(yīng)收款

是不是繳納社保的時(shí)候 本來(lái)分錄是 借管理費(fèi)用 其他應(yīng)付款 貸銀行存款。 然后發(fā)放工資的時(shí)候 借管理費(fèi)用-職工薪酬 貸其他應(yīng)付款 有工資，只不過(guò)是剛剛好給個(gè)人部分稅額

1、企業(yè)繳納社保費(fèi)用時(shí)做如下分錄， 借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 其他應(yīng)收（付）款—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。 2、計(jì)提社保時(shí)分錄為， 借：管理費(fèi)用—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 貸：應(yīng)付職工薪酬—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。 3、發(fā)放工資時(shí)， 借：應(yīng)付職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 貸：其他應(yīng)收（付）款—社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）。

這個(gè)是社保的分錄，你按這個(gè)來(lái)做

你沒(méi)有懂我的意思，我的意思，這個(gè)人兼職工資剛好等于個(gè)人社保部分，不存在發(fā)放工資

哦，那就是你說(shuō)的那樣做

那這種分錄合理嗎 工資剛好抵扣個(gè)人部分 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人部分社保

說(shuō)明他工資低，正常的

該協(xié)會(huì)繳納對(duì)方社保，但是工資只是給到了剛好扣個(gè)人部分，他是兼職的

可以的，那就沒(méi)有問(wèn)題

工資低歸工資低 就是這樣子分錄我第一次寫(xiě) 不知道合不合理 我繳納社保的時(shí)候 直接 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-個(gè)人代扣代繳社保 貸銀行存款 發(fā)放工資（剛好工資數(shù)是抵扣個(gè)人部分） 借:管理費(fèi)用-職工薪酬 貸其他應(yīng)收款-個(gè)人代扣代繳社保

借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-個(gè)人代扣代繳社保 貸應(yīng)付職工 借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 支付工資 借:管理費(fèi)用-職工薪酬 貸應(yīng)付職工 借：應(yīng)付職工 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人代扣代繳社保 這樣就好些

我沒(méi)有弄計(jì)提，因?yàn)槲也捎玫氖欠敲耖g非營(yíng)利組織科目，是沒(méi)有應(yīng)付職工薪酬。所以我直接繳納做賬

那就是可以的，按你那樣做

但是我有應(yīng)付工資科目

如果有的話，最好計(jì)提下吧，這樣好些

就是是協(xié)會(huì)組織也要計(jì)提一下嗎？能不能本月發(fā)放上月工資和扣繳上月申報(bào)的時(shí)候，在計(jì)提

是的，這個(gè)計(jì)提下好些，最好當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的