老師，是因?yàn)槲覅R算清繳退稅，然后反結(jié)賬在24年12月確認(rèn)了未開(kāi)票收入，然后稅款是6月產(chǎn)生的，我把申報(bào)表全部都更正了一遍，現(xiàn)在是發(fā)現(xiàn)我24年更改后月末沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，然后導(dǎo)致我未交增值稅有余額，老師我現(xiàn)在想把這個(gè)余額作平，應(yīng)該就是要補(bǔ)著做24年月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，像這種我不會(huì)做，就想請(qǐng)教老師看下這個(gè)應(yīng)該怎么做合適呢

我是6月份全部更正申報(bào)的

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸方的發(fā)生額分錄做了嗎？

貸方就是銀行存款，所以我這個(gè)未交增值稅借方就有余額

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

老師三筆分錄都要做嗎

是的 體現(xiàn)完整的過(guò)程的