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問題已解決
老師，請問在做上月賬時，收到了貨款里面做了貸方的應交增值稅銷項稅額，在銀行賬單里實際繳納增值稅和附加稅的時候要怎么做分錄呀，前面收款時做的貸方應交增值稅銷項稅額還需不需要沖減掉呀
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你好，你有計提附加稅嗎
07/09 17:48
84785039 
07/09 18:04
沒有哎，就是想問下這種情況一個月的完整分錄要怎么做呀老師
宋生老師 
07/09 18:06
你好，這個需要先計提。借，應收賬款貸主業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅。
借，稅金及附加。貸，應交稅費，應交城建稅，教育費附加。
然后支付的時候，借應交稅費，應交增值稅
應交稅費，應交城建稅，教育費附加。
貸銀行存款
84785039
07/09 18:22
好呢好呢，謝謝老師啦
84785039
07/09 18:28
老師，請問借稅金及附加這里的金額是銀行實際支付的金額嘛
宋生老師
07/09 18:37
你好，是的，按實際支付的金額計提
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