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客戶定購a產(chǎn)品250件，提貨時提了200件a產(chǎn)品，50件b產(chǎn)品，客戶沒有補差價，我方也無退款，相當于兩種產(chǎn)品售價相同，但是兩種產(chǎn)品成本存在差異，50件a產(chǎn)品成本8200，50件b產(chǎn)品成本7900，麻煩問一下成本間的差異怎么處理
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你好，A和B這兩個產(chǎn)品相當于售價是一樣的，按售價進行收入的確認，按實際產(chǎn)品成本進行結(jié)轉(zhuǎn)，收入與成本之差是利潤，不需要特殊處理。
07/11 10:43
84785036 
07/11 11:03
我公司屬于中途建賬，以實際盤點數(shù)據(jù)建賬，a產(chǎn)品客戶建賬前已經(jīng)確認收入，但是客戶實際提貨是過了幾個月再提，并且換成了一部分b產(chǎn)品
歲月靜好老師 
07/11 11:04
你好，收入確認早了，是在客戶提貨時再確認收入。
現(xiàn)在提前確認收入了，成本也提前結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
84785036
07/11 11:09
就是說客戶定貨時已經(jīng)支付了貨款，a產(chǎn)品虛入庫也出庫了，但是那是在我公司建賬之前，建賬前沒有賬，提貨時已經(jīng)建賬了，但是客戶換了一部分b產(chǎn)品，兩種產(chǎn)品成本不同，現(xiàn)在有差異
84785036
07/11 11:12
我需要轉(zhuǎn)出b產(chǎn)品，同時轉(zhuǎn)入a產(chǎn)品，否則庫存對不上
歲月靜好老師
07/11 11:27
嗯，虛入虛出，就當于是收入提前結(jié)轉(zhuǎn)了，成本也提前結(jié)轉(zhuǎn)了。把結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄進行更正一下吧。
84785036
07/11 11:38
那會兒沒有賬，沒有分錄，后面才建的賬，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出b產(chǎn)品，同時轉(zhuǎn)入a產(chǎn)品，但是兩個成本不同
歲月靜好老師
07/11 11:41
就把差額的金額給在你期初建賬的時候進行調(diào)整一下。
84785036
07/11 11:43
好的謝謝
歲月靜好老師
07/11 11:47
不客氣。祝工作順利。
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