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問(wèn)題已解決
你好，公司一般納稅人加工洗煤的，曾經(jīng)去年24年暫估了庫(kù)存成本，庫(kù)存發(fā)票是個(gè)人送煤，手機(jī)代開(kāi)的發(fā)票（這個(gè)個(gè)人自己有公司銷售項(xiàng)目與個(gè)人首開(kāi)發(fā)票項(xiàng)目一致，不允許，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)購(gòu)進(jìn)個(gè)人這1%的發(fā)票沖紅以后是不是得按賬面實(shí)際稅去繳納增值稅，賬面是按13%繳納
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不需要按賬面 13% 繳增值稅。
沖紅個(gè)人代開(kāi)的 1% 發(fā)票后，若已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，需按 1% 稅額做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出；未抵扣則不處理。
后續(xù)憑合規(guī)發(fā)票抵扣，加工洗煤業(yè)務(wù) 13% 稅率是針對(duì)銷項(xiàng)，與該進(jìn)項(xiàng)紅沖無(wú)關(guān)
07/11 13:15
84785039 
07/11 13:51
哦，對(duì)，老師說(shuō)的是1%，他開(kāi)的是普票，不用抵扣，所以他成本少了，庫(kù)存少了，涉及到交所得稅。得改報(bào)表，24年末的年報(bào)季報(bào)，25年一季度的報(bào)表
樸老師 
07/11 13:51
對(duì)的
這樣操作就可以
84785039
07/11 13:52
老師我考完中級(jí)好像都喂狗了，啥也沒(méi)記住我一直做業(yè)務(wù)全都不會(huì)。真年紀(jì)長(zhǎng)了是不行
樸老師
07/11 13:52
多做做就可以了熟練了就好了
84785039
07/11 13:53
現(xiàn)在感覺(jué)年紀(jì)越大越越害怕，總是怕把業(yè)務(wù)做錯(cuò)了，腦力體力都跟不上了
樸老師
07/11 13:54
沒(méi)事
可以來(lái)問(wèn)一下
84785039
07/11 13:56
謝謝老師了我53歲，退休了，工資2000元只能在兼職做點(diǎn)財(cái)務(wù)，但現(xiàn)在國(guó)家不讓個(gè)人兼職了，只能找代賬。我今天剛剛交接要下崗了，太難了活著
樸老師
07/11 13:57
不想做財(cái)務(wù)可以看看其他工作
84785039
07/11 13:59
謝謝老師，不打擾你了，這個(gè)年紀(jì)上哪都不愿意要了。而且我上有老下有小我坐班也坐不了
樸老師
07/11 14:00
好的，不用客氣
歡迎有問(wèn)題再來(lái)提問(wèn)
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