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問題已解決
我司2024年匯算清繳時有一筆費用發(fā)票是2024年的，2025年3月已經(jīng)支付費用報銷，匯算清繳時做了納稅調(diào)減，24年財務(wù)報表未分配利潤也做了調(diào)整?，F(xiàn)在我申報第二季度所得稅時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表期初數(shù)對不上，期初數(shù)是匯算清繳調(diào)整后的，我的賬務(wù)軟件上的報表是調(diào)整前的，不一致，該如何處理？
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你好，正在回復(fù)題目
07/13 11:33
小林老師 
07/13 11:34
這個費用是在哪個年度入賬？分錄是？
小林老師
07/13 11:34
納稅調(diào)減和未分配利潤是如何調(diào)整的？
84785024 
07/13 11:37
費用發(fā)票是24年的，25年3月入賬，當時做了24年的納稅調(diào)減，然后調(diào)整了24年的資產(chǎn)負債表，增加了其他應(yīng)付款，減少了未分配利潤
84785024
07/13 11:37
發(fā)票日期是24年的
小林老師
07/13 11:39
25年3月入賬分錄發(fā)下看看
小林老師
07/13 11:40
調(diào)整了24年的資產(chǎn)負債表？如何調(diào)整的，
小林老師
07/13 11:40
24年調(diào)整未分配利潤，也得調(diào)整對應(yīng)利潤表
84785024
07/13 11:42
25年3月分錄本來是直接入的25年費用，但做匯算清繳的說24年發(fā)票要調(diào)整到24年去，所以后來又讓我把分錄做了更正，做到以前年度損益調(diào)整科目了
小林老師
07/13 11:43
那就24年體現(xiàn)利潤表，25年不再確認，否則重復(fù)了
84785024
07/13 11:44
25年確認了，就不應(yīng)該再改24年利潤表和資產(chǎn)負債表了吧
84785024
07/13 11:45
匯算清繳是不是不用改24年的報表的，如果改了，就得改24年賬才能對的上
小林老師
07/13 11:59
是的，只能確認一次，可以用以前年度損益調(diào)整
84785024
07/13 12:00
那我問問匯算清繳的，應(yīng)該不改24年報表才對得上
小林老師
07/13 12:05
你現(xiàn)在不需要修改24賬套，24匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬，25入賬用以前年度損益調(diào)整
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