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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)所得稅種季末資產(chǎn)總額指的是流動(dòng)資產(chǎn)+非流動(dòng)資產(chǎn)吧,不是流動(dòng)資產(chǎn)吧



直接看資產(chǎn)負(fù)債表最后一行,資產(chǎn)合計(jì)
07/14 14:33

84785018 

07/14 14:33
好的,要是前面季度填錯(cuò)了怎么辦?

家權(quán)老師 

07/14 14:35
更正申報(bào)就行了哈

84785018 

07/14 14:44
好的,每年年末結(jié)轉(zhuǎn)分配,從利潤(rùn)分配到未分配利潤(rùn)看哪個(gè)金額?

家權(quán)老師 

07/14 14:46
直接看本年利潤(rùn)的余額

84785018 

07/14 14:48
好的,是先結(jié)轉(zhuǎn)期間損益還是,先做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分配分錄呢?

家權(quán)老師 

07/14 14:48
是在先結(jié)轉(zhuǎn)損益,最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

84785018 

07/14 14:49
好的,謝謝,我來看一下

家權(quán)老師 

07/14 14:49
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

84785018 

07/14 14:52
你好,看這個(gè)本年利潤(rùn)嗎?

家權(quán)老師 

07/14 14:54
是的,直接把本年利潤(rùn)的余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

84785018 

07/14 14:57
這個(gè)應(yīng)該是借:本年利潤(rùn)5175276元,貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)5175276元

家權(quán)老師 

07/14 14:58
要看本年利潤(rùn)科目,不能只能看憑證

84785018 

07/14 15:00
是看這個(gè)本年累計(jì)的凈利潤(rùn)嗎?

家權(quán)老師 

07/14 15:02
查賬,不是看報(bào)表哈,要么看科目余額表的余額

84785018 

07/14 15:04
是這個(gè)嗎?

家權(quán)老師 

07/14 15:06
是4103的科目的期末余額

84785018 

07/14 15:08
好的,這個(gè)數(shù)字怎么和利潤(rùn)表上凈利潤(rùn)差12.88元呢

家權(quán)老師 

07/14 15:09
直接結(jié)轉(zhuǎn)期末余額結(jié)轉(zhuǎn)平了就行
