00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，稅務(wù)上現(xiàn)在預(yù)警我24年成本賬上和電子稅務(wù)局不一致，就是我賬上申報(bào)的都是按1088萬(wàn)元申報(bào)的，但是我電子稅務(wù)局是788元，然后中間有個(gè)300萬(wàn)的差額，稅務(wù)現(xiàn)在要求我列示明細(xì)，然后我查出來(lái)是因?yàn)槲?4年入賬了23年的材料票，但是現(xiàn)在有個(gè)原因是我23年入到24的成本票實(shí)際要比查出來(lái)的這個(gè)差額大，就是時(shí)間差額300萬(wàn)，但是我查出來(lái)23年的發(fā)票有350多萬(wàn)，老師這是什么原因呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
查下會(huì)不會(huì)有一部分做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)或者以前年度損益調(diào)整，然后一部分做了2024年的成本。
07/30 15:08
84784994 
07/30 15:27
老師，查出來(lái)有個(gè)20萬(wàn)是重復(fù)入賬了，減去20萬(wàn)之后還是多出來(lái)了30萬(wàn)，我還有24年的一部分發(fā)票入了25年的賬，所以我這個(gè)23年的就多出來(lái)了
84784994
07/30 15:28
我這種跨年入賬不知道這么做賬行不行，這樣的話我現(xiàn)在差額是完全碰不上，不知道給稅務(wù)應(yīng)該怎么解釋
郭老師 
07/30 15:30
你別看發(fā)票開(kāi)具的時(shí)間，他有沒(méi)有在2023年開(kāi)進(jìn)來(lái)的發(fā)票但是你確認(rèn)收入的數(shù)是在2024年了
84784994
07/30 15:44
有呢老師，我現(xiàn)在數(shù)字又碰不上了，因?yàn)槲疫€牽扯24年的發(fā)票入了25年的賬，都不知道怎么跟稅務(wù)解釋
郭老師
07/30 15:46
你在2025年的時(shí)候把這個(gè)2024年的成本做到利潤(rùn)分配未分配
就解釋2024年度屬于2023年的業(yè)務(wù)就行
其他的不用說(shuō)
84784994
07/30 16:50
好的，老師我先這么寫(xiě)上，我想問(wèn)下像我這種情況，我算不算是24年虛增發(fā)票，但是我的業(yè)務(wù)啥的都是真實(shí)的，我當(dāng)時(shí)沒(méi)有計(jì)入23年的原因是我23年本身沒(méi)怎么開(kāi)票，但是我成本票多，我就想著我留一點(diǎn)不要全部做到23年，然后就做到24年了
郭老師
07/30 16:51
你在做2023年和2024年會(huì)算清剿的時(shí)候怎么抵扣的
84784994
07/30 16:54
說(shuō)到這里就是我的進(jìn)項(xiàng)票做賬和勾選就是每個(gè)月都不一樣，但是也都是真實(shí)發(fā)生的，因?yàn)檫@個(gè)我接手后前面也沒(méi)對(duì)上的，然后我也在沒(méi)對(duì)上，到25年才算是對(duì)上，然后我的匯算清繳都是按我提交的申報(bào)表上的數(shù)字申報(bào)的，數(shù)字都是一致的
郭老師
07/30 17:01
有抵扣風(fēng)險(xiǎn)
因?yàn)槟銢](méi)有按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做
84784994
07/30 17:04
老師那現(xiàn)在還能再調(diào)整嗎
郭老師
07/30 17:10
你在2024年做了2023年的成本匯算清繳，在2023年的時(shí)候納稅調(diào)減，然后這一部分在2024年納稅調(diào)增
84784994
07/31 10:15
老師，我昨天想了一下午，然后我把我寫(xiě)的給您看下，我當(dāng)時(shí)23年沒(méi)入賬是因?yàn)?3年收入少，但我成本多，我就23年沒(méi)入賬，把發(fā)票記到24年了，然后稅務(wù)就查出來(lái)了，實(shí)在是不知道在咋寫(xiě)，就這么籠統(tǒng)的先寫(xiě)上了。
郭老師
07/31 10:22
對(duì)應(yīng)的收入在哪一年做的是24？
84784994
07/31 10:27
24年8月購(gòu)入，24年9月開(kāi)始提的折舊
郭老師
07/31 10:28
我是說(shuō)你的收入是不是2024年做的，那對(duì)應(yīng)的成本就是2024年才做，2023年收到了發(fā)票，他也不能做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784994
07/31 10:29
老師不好意思，前面的回答是錯(cuò)誤的，收入是分開(kāi)的23年的入了23年，24年的就是24年的
84784994
07/31 10:31
我應(yīng)該在23年先不要結(jié)轉(zhuǎn)成本是合適的，但是事實(shí)上我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，所以就相當(dāng)于24年虛增成本，我寫(xiě)的這個(gè)不知道發(fā)給稅務(wù)老師能不能說(shuō)的通
郭老師
07/31 10:36
也就是收入正確
然后成本在24年多做了
如果按照你這個(gè)來(lái)上傳的話
你24年調(diào)增有利潤(rùn)得補(bǔ)稅了
2024年某某收入金額是多少
對(duì)應(yīng)的成本正確的是多少
賬上做的是多少
由于財(cái)務(wù)人員計(jì)算失誤導(dǎo)致，現(xiàn)更正修改
84784994
07/31 10:41
老師，您的意思是我這個(gè)還得補(bǔ)稅，這樣解釋是不是行不通
郭老師
07/31 10:44
因?yàn)槟氵@個(gè)是多做的成本，多做了成本，你匯算清繳需要納稅調(diào)增吧。調(diào)增之后，有利潤(rùn)就需要交企業(yè)所得稅的
行得通
閱讀 51
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
404
意見(jiàn)反饋
