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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，旅游行業(yè)，差額計(jì)稅開票，按賬上的金額確定收入和銷項(xiàng)稅額，最后實(shí)際成本大于系統(tǒng)帶出來(lái)的成本，開票的銷項(xiàng)是5447.4，申報(bào)系統(tǒng)銷項(xiàng)是4650.26，這個(gè)差額怎么做賬調(diào)賬
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你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字），借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）
08/07 20:02
84785036 
08/07 20:04
差額的數(shù)字就是我要抵減的吧
小林老師 
08/07 20:05
是的，你的理解非常正確
84785036
08/07 20:09
差額借方最后通過(guò)哪個(gè)科目轉(zhuǎn)沒
小林老師
08/07 20:09
都沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785036
08/07 20:13
您幫我具體寫一下吧！
小林老師
08/07 20:16
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字），
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）
84785036
08/07 21:34
老師，您看哪錯(cuò)了，未來(lái)應(yīng)該在貸方才對(duì)呀！
小林老師
08/07 22:23
你的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄錯(cuò)誤
84785036
08/07 22:26
老師應(yīng)該這樣，我找出來(lái)了，應(yīng)該是對(duì)的了，您在幫我看看。
小林老師
08/07 23:35
是的，標(biāo)準(zhǔn)操作可以第二個(gè)圖片分錄就行
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