您好，不可以，必須以前期報(bào)表數(shù)據(jù)作為期初數(shù)建賬，只做后續(xù)業(yè)務(wù)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表斷裂，需先核對(duì)歷史余額并錄入系統(tǒng)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)連續(xù)完整后再申報(bào)。

我的意思是，只有資產(chǎn)負(fù)債表，沒(méi)有賬，不知道應(yīng)收哪些，應(yīng)付哪些，申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候把新舊業(yè)務(wù)的余額加到一起

?您好，不可以直接加總申報(bào)，必須先把前期報(bào)表的資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益余額錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)作為期初數(shù)，后續(xù)業(yè)務(wù)單獨(dú)記賬讓系統(tǒng)自動(dòng)累計(jì)，申報(bào)時(shí)直接導(dǎo)系統(tǒng)生成的報(bào)表，不清楚的應(yīng)收應(yīng)付可以暫時(shí)掛待核銷科目后續(xù)清理，但期初總數(shù)必須按原報(bào)表數(shù)入賬。

沒(méi)有期初數(shù)怎么辦呢

前期的數(shù)據(jù)肯定是不變的，后期新發(fā)生的數(shù)據(jù)累計(jì)算上，比如應(yīng)收余額200萬(wàn)，新業(yè)務(wù)余額10萬(wàn)，合并210萬(wàn)來(lái)申報(bào)有什么問(wèn)題嗎

?您好，如果實(shí)在沒(méi)有期初數(shù)，只能以現(xiàn)有資料重建賬務(wù)：先盤點(diǎn)現(xiàn)有資產(chǎn)（現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等），核對(duì)銀行對(duì)賬單和往來(lái)單位確認(rèn)債權(quán)債務(wù)，按實(shí)際核實(shí)后的金額作為期初數(shù)入賬，并在報(bào)表附注中說(shuō)明期初數(shù)據(jù)因交接不全經(jīng)核實(shí)重建，后續(xù)發(fā)生業(yè)務(wù)正常記賬，確保數(shù)據(jù)連續(xù)性。這種情況需要留存所有盤點(diǎn)、核對(duì)的原始憑證備查。

買來(lái)的公司，啥也沒(méi)有，報(bào)表從稅務(wù)系統(tǒng)查的

?您好，直接合并申報(bào)有問(wèn)題，雖然前期200萬(wàn)是固定數(shù)，但財(cái)務(wù)系統(tǒng)里沒(méi)有這筆賬，會(huì)導(dǎo)致： ? 1. 賬表不符：系統(tǒng)里應(yīng)收只有10萬(wàn)，申報(bào)表卻寫(xiě)210萬(wàn)，稅務(wù)比對(duì)會(huì)預(yù)警； ? 2. 無(wú)憑證支撐：200萬(wàn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)，稽查時(shí)無(wú)法解釋來(lái)源； ? 3. 科目混亂：可能隱藏收入、成本或虛增債務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)。 ? 把稅務(wù)系統(tǒng)查到的200萬(wàn)按科目錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)作為期初數(shù)（可掛“應(yīng)收賬款—?dú)v史未交接款”），新發(fā)生的10萬(wàn)正常記賬，讓系統(tǒng)自動(dòng)生成210萬(wàn)的報(bào)表再申報(bào)。