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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師我想問下我們做賬都是做應(yīng)收賬款。那應(yīng)收賬款可能會(huì)有借貸余額。如果是貸方其實(shí)就是預(yù)收，那報(bào)表資產(chǎn)表生成是重分類的，應(yīng)收預(yù)收都體現(xiàn)了。那如果負(fù)債表設(shè)置以后不重分類要緊嗎？因?yàn)榭颇坑囝~表就沒有預(yù)收賬款這個(gè)科目的
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不重分類要緊，會(huì)因違背準(zhǔn)則致報(bào)表數(shù)據(jù)失真（資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)列 ），誤導(dǎo)使用者對(duì)償債、經(jīng)營(yíng)能力判斷，且科目余額表無預(yù)收科目不影響重分類，需按準(zhǔn)則將應(yīng)收貸方余額重分至預(yù)收 。
08/26 16:53
84785040 
08/26 16:54
但是這個(gè)預(yù)收都是做在應(yīng)收的，其實(shí)是發(fā)票沒來得及開。如果這個(gè)金額過大也有風(fēng)險(xiǎn)啊
樸老師 
08/26 16:55
這個(gè)一般沒事呀，只要不超三年就行
84785040
08/26 16:55
不超過三年？但是我們一年年累計(jì)下去的啊，每一年都有預(yù)收，發(fā)票沒來得及開的
84785040
08/26 16:57
到時(shí)候年末比如還有大額預(yù)收。那會(huì)認(rèn)為我們沒確認(rèn)收入嗎？畢竟現(xiàn)在誰會(huì)預(yù)付錢，其實(shí)是貨物早就發(fā)了，沒開票
樸老師
08/26 17:01
那就沒事呀，貨物發(fā)了你做未開票收入就可以
或者做發(fā)出商品
84785040
08/26 17:04
我們都按開票來，實(shí)際都是三方客戶打錢，都不做未開票收入的
84785040
08/26 17:04
要很晚才來開票確認(rèn)抬頭，如果按理論都做未開票很亂的
樸老師
08/26 17:19
那你就先做往來科目
等開票的時(shí)候再確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本
84785040
08/26 17:25
那這樣的話。我預(yù)收那邊金額大，會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)嗎，資產(chǎn)負(fù)債表上。
樸老師
08/26 17:33
你別做預(yù)收就可以了
你做應(yīng)收賬款
樸老師
08/26 17:33
資產(chǎn)負(fù)債表上一般沒事
84785040
08/26 17:34
我是做應(yīng)收賬款的。但是報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表生成會(huì)自動(dòng)劃分。相當(dāng)于應(yīng)收的貸方她歸為預(yù)收了。咋辦。去改軟件的公式？不顯示重分類？
樸老師
08/26 17:35
我知道，資產(chǎn)負(fù)債表一般沒事，年底之前發(fā)票開了就行
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