您好，一般納稅人，你們需要交稅，因為開出去的免稅發(fā)票對應(yīng)的進(jìn)項稅額不能抵扣，需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理，所以你們需要繳納增值稅9000元，附加稅費(fèi)按12%計算為1080元（9000×12%=1080元），總共需要交稅10080元（9000+1080=10080元）

老師，帶認(rèn)證進(jìn)項稅額是什么意思呢

?您好，待認(rèn)證進(jìn)項稅額是指企業(yè)已經(jīng)收到增值稅專用發(fā)票，但尚未在稅務(wù)系統(tǒng)完成認(rèn)證或勾選確認(rèn)的進(jìn)項稅額。這部分稅額暫時不能用于抵扣銷項稅，需要等到發(fā)票通過認(rèn)證后，才能轉(zhuǎn)為正式的進(jìn)項稅額并參與抵扣。在會計處理上，通常會先計入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目，認(rèn)證完成后再轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）科目。這種處理方式確保了進(jìn)項稅額抵扣的合規(guī)性和準(zhǔn)確性

老師，做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的意義是什么呢

您好，比如不能抵扣 您好，一般納稅人進(jìn)項發(fā)票有兩種情況不能抵扣，一個是天生不抵：貸餐常樂，一個是基因突變：簡免福人。 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十條的規(guī)定，以下項目的進(jìn)項稅額不得從銷項稅額中抵扣 另外 ?2016年36號文第二十七條 ?也有相關(guān)規(guī)定 1.用于非生產(chǎn)經(jīng)營項目的進(jìn)項稅額不得抵扣 2.用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或者個人消費(fèi)的購進(jìn)貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)和不動產(chǎn)；（簡免福人） 3.用于非正常損失項目的進(jìn)項稅額不得抵扣 4.購進(jìn)的貸款服務(wù)、餐飲服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂服務(wù)不得抵扣。 （貸餐常樂）

老師，冷藏服務(wù)為啥要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出呢部分，跟我們一般納稅人開票有什么關(guān)聯(lián)嗎

您好，這個我不知道咱這個有沒有特殊的情況，一般這個是不用轉(zhuǎn)出的

那特殊情況是什么情況下可以轉(zhuǎn)出呢

您好，上面我寫的那個信息就是，我來截圖