這個知識點我是知道的，再把應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入當(dāng)中，如果沒開專票。然后我還有個問題，就是3季度我們買的東西都是在小商店買的，商店開不了發(fā)票，我可以先做成費用，以后再補開3季度發(fā)票嗎

您好，這個可以的哦，先計提費用，發(fā)票來了再沖回原分錄，再按發(fā)票做分錄

我是要3季度正常按收據(jù)做賬嗎？然后等以后發(fā)票過來了我要怎么做呢。比如3季度買了垃圾桶 辦公用品200元沒有發(fā)票。我三季度分錄是借管理費用 辦公費 貸庫存現(xiàn)金200這樣可以嗎？那發(fā)票以后開進(jìn)來我怎么做

對的，發(fā)票來了把這個分錄紅沖，再按發(fā)票做分錄，這個分錄就是為了把發(fā)票放進(jìn)去，一負(fù)一正的分錄

我沒懂，發(fā)票來了我為什么紅沖分錄呀，之前的的分錄也沒錯

您好，是沒有錯，之前無票，稅務(wù)不認(rèn)的呀，我們也不會把之前的憑證找出來，再貼發(fā)票吧，這樣日期跨月，也增加工作時，我們做紅沖就是體現(xiàn)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，

就是比如四季度開回來了發(fā)票200，就做紅沖三季度分錄，借管理費用-200 借庫存現(xiàn)金200 然后再做借管理費用200 貸庫存現(xiàn)金200嗎

您好，是 的，我們公司就是這樣寫分錄的，不用擔(dān)心庫存現(xiàn)金有負(fù)，這里一正一負(fù)不影響的