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發(fā)票當(dāng)月認(rèn)證了，不抵扣留抵，怎么做賬務(wù)處理
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你好，每個(gè)月末，將增值稅個(gè)子目的余額都做如下結(jié)轉(zhuǎn)：借應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)）借應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸應(yīng)交稅費(fèi)（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2018 09/22 21:31
84784971 
2018 09/22 21:34
那哪個(gè)金額是留抵的，我之前是把進(jìn)銷差額轉(zhuǎn)入未交稅金
84784971
2018 09/22 21:34
這樣對嗎
徐阿富老師 
2018 09/22 21:37
你好，這些數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目后，余額在借方表示留底，貸方表示要交的稅
84784971
2018 09/22 21:50
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是哪個(gè)金額
徐阿富老師
2018 09/22 21:56
你好，這個(gè)有就轉(zhuǎn)，沒有就不用轉(zhuǎn)。
84784971
2018 09/22 21:58
月末做一筆這個(gè)分錄就可以了是吧，那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一般都是什么情況
徐阿富老師
2018 09/22 22:36
你好，最后還有一筆的，借應(yīng)交稅費(fèi)（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 一般業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出。
84784971
2018 09/22 22:39
是不是不管是留抵的還是應(yīng)交的都放在未交增值稅里面
徐阿富老師
2018 09/22 22:58
你好，對的，有留底在借方，要繳納在貸方。簡便易記。
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